中国上市公司监管的研究：理论与经验分析.pdf

中文摘要 中国证券市场经过短短十几年的发展，取得了显著的成就。截止2007年9月底， 上市公司已达1517家，总股本7235亿股，上市公司市值达25．31万亿；中国上市公 司的治理水平有了明显提高。但是由于受体制、机制等多种因素的影响，仍然存在 着影响上市公司规范发展的若干突出问题：部分控股股东直接干预上市公司事务， 资金占用问题严重；部分上市公司高管人员的诚实守信和勤勉尽责意识薄弱；个别 高管甚至协助控股股东侵害上市公司利益；部分国有上市公司所有者缺位，内部人 控制问题严重；公司治理结构不合理，董事会的独立性不强，控股股东和上市公司 交叉任职的现象普遍；股利分配水平较低。如何通过对上市公司监管，提高上市公 司质量，保护投资者利益，具有重要的理论和现实意义。从国际经验看，在成熟的 资本市场，证券监管的理论和实践都比较丰富和系统，但是并没有专门的上市公司 监管的理论，而是将上市公司监管置于统一的证券监管之中。所以本文试图系统探 索中国上市公司监管问题，构建上市公司监管的理论架构，使上市公司监管工作建 立在系统的理论指导之下，以提高监管的科学性、有效性和监管效率。 第一章，绪论，主要是提出本文要研究的问题，指出要研究的对象，介绍国内 外对上市公司监管的研究现状及特点，阐明本文的研究思