刍议邮储银行操作风险.pdfVIP

第 26卷 第 1期 邮 政 研 究 Vo1．26 No．1 2010年 1月 StudiesonPosts Jan．2010 文章编号 ：1007—5399 (2010)01—0030—03 郫 银 行撩 险 袁 闽J (中国邮政储蓄银行福建省分行 ，福建 福州 350005) 摘 要：文章结合邮储银行实际，针对 目前邮储银行在操作风险管理 巾存在 的问题，从人 员素质、组织 结构、管理体系等方面就如何对操作风险进行有效控制和防范提出了具体对策 。 关键词 ：操作风险；风险管理；控制制度；建设 ；利差 中圈分类号 ；F6I 文献标识码：A 当前 ，操作风险 已成为 国内银行业风 险管理 的重 中之 上述操作风险管理 的广义和狭义概念均不利于实际工作 重。虽然近年来 中国邮政储蓄银行在风险管理方面进行 了积 的开展 。广义的概念 内涵使其在实践中很难实施 ，而狭义概 极探索，但在操作风险管理上 ，邮储银行与其他商业银行还 念往往 由于不能涵盖其所有操作风险而使银行遭受一些不可 存在较大差距 。 预见的损失。因此 ，越来越多的人倾 向于接受战略操作风险 概念 。 1 银行操作风险的内涵 1．2 邮储银行 的操 作风 险定 义 i．I 操 作 风 险 的概 念 近年来 ，广义、狭义和介于两者之间的操作风险概念出 目前，国内外关于操作风险的界定可 以归纳为j种 ：广 现 了相互融合 的趋势 。其中，最具代表性的是 巴塞尔新资本 义概念、狭义概念和介于两者之间的战略操作风险概念 。广 协议对操作风险的界定 ，即操作风险是指由于不完善或失灵 义的操作风险是指除了信用风险和市场风险以外的其他所有 的内部程序 、人员和系统或外部事件所造成损失的风险。从 风险。狭义的操作风险认为，只有金融机构中运营部门的有 巴塞尔新资本协议的 “操作风险损失事件分类详表”中可以 关风险才是操作风险，即 由于控制、系统 以及运营过程 中的 看 出，巴塞尔委员会关于操作风险的定义突出强调了银行 内 错误和疏忽可能导致 的潜在损失的风险；其他操作风险，如 部人员操作和业务系统 因素所导致 的操作风险 。在此基础 名誉 、法律 、人力资源则由一个全面风险管理机构管理 ，或 上 ，委员会进一步给 出了操作风险的七种损失事件类型及其 者隶属于某个特殊部 门。而介于广义和狭义之 间的操作风险 细分 目录 ，包 括内部欺诈 ，外部欺诈 ，雇佣制度和工作场所 则被称之为战略操作风险。这种定义首先区分可控制事件和 安全 ，顾客 、产 品和业务做法 ，实物资产的损坏，营业 中断 由于外部实体如监督机构 、竞争对手的影响而难 以控制的事 和系统瘫痪 ，执行 、传递和程序管理等 。 件 ，进而将可控制事件的风险定义为操作风险，而对应的另 从上述定义看 ，操作风险的核心 内容主要包括人员因 一 类风险被称为战略性风险或营销风险。三种概念的比较见 素 、流程 因素 、系统因素和事件 因素 。作为国际银行业的监 表 1。 管机构，巴塞尔委员会更侧重于从银行操作风险监管的角度 表 1 操作风险的概念 比较