商业银行操作风险防范问题研究——以建行吉林省分行为例.pdfVIP

，??!!第4塑 长春金融高等专科学校学报 No．4，2013 (总第114期) Journal Finance ofChangchunCollege Sam☆o．114 ——————————————————————————————————————————————————一 商业银行操作风险防范问题研究 ——以建行吉林省分行为例 胡 茵 (长春金融高等专科学校金融系，吉林长春130028) [摘要]商业银行高风险的行业特点，决定了其必须有完善的风险防范机制以确保商业银行能够稳健经营。银 行操作风险一直未受到足够的重视，直到20世F690年代巴林银行破产倒闭案件及日本大和银行国债交易失败案 件的发生，才引起监管当局的关注。目前，商业银行大多对信周风险和市场风险的管理比较成熟。而对操作风险的 管理尚处于起步阶段。因此，系统研究商业银行操作风险防范措施十分必要。 [关键词]商业银行；操作风险：防范 [中图分类号]F830．33 [文献标识码]A [收稿日期]2013—11—01 [文章编号]1671—6671(2013)04—0014—03 [项目基金]吉林省教育厅“十二五”人文社会科学研究项目(吉教科文合字[20121第471号)；吉林省教育厅“十 二五”人文社会科学研究项目(吉教科文合字[20131第365号)；吉林省社会科学基金项目 [作者简介]胡茵(1981～)，女，吉林长春人，长春金融高等专科学校金融系讲师。 2004年6月，巴塞尔银行监管委员会颁布了《统尔委员会把操作风险的典型事件分为以下七大类： 一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即 一是内部欺诈。内部人员参与的欺诈、资产盗用、 “新巴塞尔协议”。该协议首次把操作风险纳人资 违反法律以及公司内部规章制度的行为，比如银行 本监管的范围，将操作风险、市场风险、信用风险一 内部人员做假账、从事未被授权的交易、超过限额 并列入银行面临的三大风险，并要求商业银行为操 的交易、头寸虚报、职员账户上进行内部交易、偷盗 作风险配备相应的资本金准备。此后，操作风险引 等。二是外部欺诈。由第三方引起的诈骗、资产盗 起了国际金融业关注，国际先进银行纷纷加快了对 用及违反法律的行为，比如抢劫、伪造、开具空头支 操作风险管理的脚步，更多的银行越来越注重对操 票、盗用客户信息、数据操纵以及黑客行为对计算 作风险的量化管理。如何有效管理和控制操作风 机系统的破坏。三是雇佣合同以及工作状况带来 险，已经成为商业银行经营管理的重要课题。我国 的风险事件。由于违约、不符合劳动健康、安全法 银监会要求商业银行在2013年底前实施新资本协规所引起的赔偿要求，比如工人赔偿要求、违反员 议，要求银行董事会积极构建操作风险的管理架构， 工的健康安全规定、有组织的罢工、缺乏对员工恰 并且建立切实可行的操作风险管理系统以及有足够 当的评价和考核以及各种对客户负有的责任。四 是由产品、客户以及商业行为引起的风险事件。由 的资源去支持其主要产品线上控制和审计。目前， 于产品的性质、设计问题造成的失误，员工服务粗 建行吉林省分行对信用风险和市场风险的管理比较 心大意、有意或无意造成的无法满足某一客户的特 成熟，而对操作风险的管理尚处于起步阶段。在这 定需求等造成的