操作风险高级计量体系中的保险缓释技术研究.pdfVIP

AUGUST2011 总第27。期 总第270期8 j杖除箭 操作风险高级计量体系中的保险缓释技术研究 ■ 刘培国 李罗毅 内容提要：本文分析 了近期 国际监管机构和金 融机构在操作风险缓释方 面的研 究及实践，并在 此基础上总结 了建立保 险模型的数据标 准、主要流程和风险要素 ，比较并评价 了当前业界主要 的保 险定量管理做法，最后就保险缓释对操作风 险管理的正向激励作用进行 了讨论 ，给 出了解决问题的 初 步思路 。 关键词 ：商业银行 操作风险 计量体 系 保险缓释 中图分类号：F832 文献标识码：A文章编号：1006—177O(2O11)010-028—04 在操作风险高级计量体系中合理审慎使用保险缓释技术， 过操作风险监管资本要求的2O％ 保险缓释作用的认可标准由 是操作风险计量工作中比较前沿和快速发展的领域．得到了监 监管机构另行规定。 管机构、商业银行及保险公司的高度关注。近年来银行业的大 量研究和实践工作已使得此项技术变得越来越具有可操作性。 二、合格保险的认可标准 同时．成熟的保险缓释技术通常具有 良好的风险敏感性和正向 的风险管理激励作用，应视其为提高操作风险管理水平的积极 为保证保险缓释过程和结果的审慎性，监管机构采用了限 手段。 定合格保险范围的做法。目前，巴塞尔银行业监管委员会及欧 盟、英国、澳大利亚等国的监管机构均出台了合格保险的认可 一 、 保险缓释的主要规定 标准 ．其核心原则主要有 以下方面： 1．保险人信用资质。保险人的理赔支付能力评级最低为A 新协议规定，商业银行在计量操作风险时可考虑保险缓释 或相当。 带来的资本抵减作用．但其总量不得超过操作风险总资本要求 2．保单初始期限。保单的初始期限必须不低于 1年。 的2O％。 3撤销通知期限。保单撤销或主要内容变更须至少提前90 随着银行业实践的不断增加．国际监管机构及有关组织也 天通知。 在持续更新和丰富有关监管规则和技术指引．如巴塞尔委员会 4．限制性条款。保单可以不包括因监管行动导致的罚款、 针对保险缓释出台了新文件 ．对新协议的有关规定进行了补充 罚金或处罚赔偿金，但不得因监管当局对银行采取措施而设定 解释 ．并梳理评价了几类常用的保险建模方法和缓释技术。欧 免责或限制条款。同时保单也不得因银行倒闭而设定免责或限 盟银行管理局 (EBA．原CEBS)在其公布的 《操作风险缓释技术 制条款，除非损失事件发生在指定破产接管人或清算会议召开 指引》中，进一步明确了保险处理的原则性要求．提出了一些 之后 。 针对欧洲银行业的特别要求。英国金融服务局 (FSA)制订了 5．保单覆盖范围。银行采用的方法必须以一种方式反映它 《保险及其他风险缓释技术的使用指南》．以问答和案例的形式． 的保险覆盖范围．并且与操作风险计量模型保持一致。 比较详细地解释了监管者对保险缓释技术的看法和处理原则。 6．保险人独立性。保险由第三方实体提供，或者有适当的 澳大利亚监管机构则强调保险应与持有资本一样 ，拥有抵御潜 安排机制将风险实质性的转移出银行集团内部 ．如再保险方式。 在操作风险损失的能力。中国监管机构规定．商业银行可以将 FSA给出了一些判断保险人独立性的标准．包括是否有相同的 保险理赔收入作为操作风险的缓释因素。保险的缓释最高不超 董事、是否有持股利益、是否依从同一风险控制流程、在转移 28 NEW FINANCE 四 保险缓释的主要风险构成