跨境贸易人民币结算资金来源与管理探讨.pdf

第31卷第6期 温 州 大 学 学 报 ·自然 科 学 版 2010年 12月 Vol31．No6 JournalofW enzhouUniversity ·NaturalSciences Dec．2010 跨境贸易人民币结算资金来源与管理探讨 王盛恩 (福州外语外贸职业技术学院，福建福州 350018) 摘 要：跨境贸易人民币结算为外贸企业提供 了便利，有利于规避汇率风险，降低交易成本．我国于 2009年推出了跨境贸易人民币结算试点，至 2010年2月已经取得一定的进展．然而，人民币结算资 金来源的问题制约了跨境贸易人民币结算的进一步发展．为此，应进一步完善配套措施，增加人民币 结算资金来源渠道，强化对人民币跨境流动的监管并加强产品创新． 关键词：跨境贸易；人民币结算；资金来源；管理 中图分类号：F830．73 文献标志码：A 文章编号：1674—3563(2010)06—0036—05 DoI：i0．3875~．issn．1674—3563．2010．06．007 本文的PDF文件可以从 xuebao．WZU．edu．cn获得 受国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国对外贸易面临极 大困难．为消除这些负面影响，我国于 2009年推 出了跨境贸易人 民币结算试点．本文试图探讨 跨境贸易人 民币结算资金的来源、存在的问题，并提出相关建议． 1跨境贸易人民币结算及其进展 1．1跨境贸易人民币结算流程 跨境贸易人民币结算指将人民币直接使用于国际交易，进出口均 以人民币计价和结算，居 民 可向非居民支付人 民币，允许非居 民持有人民币存款账户．跨境贸易人民币结算系统 由境内结算 银行、境内代理银行、港澳人民币清算行、境外参加银行、试点企业组成 ．跨境贸易人民币结算 有两种模式：代理模式和清算模式．以人 民币结算的跨境贸易，可 以通过港澳人民币清算行，也 可以通过境 内结算银行、代理银行进行人 民币资金的跨境结算和清算．境内代理银行与境外参加 银行签订人 民币代理结算协议 ，为其开立人民币同业往来账户，代理境外参加银行进行跨境贸易 人 民币支付． 从国际结算流程图 (见图1和图2)中可以看 出，在采用第三国货币 (例如美元)进行国际 贸易结算时，一笔贸易款项可能涉及进 (出)u商、进 (出)国银行、结算货币国清算行等多家 机构的多个环节才能完成 ，过多的环 使资金流转速度 、到账速度放慢，且每个环节都需付费， 增加了企业的经营成本llI6．另外在这个环节中，还涉及两次的外汇兑换，进出口商都可能面临 汇率波动而承受损失的风险．如果跨境贸易使用人民币进行结算，进出口商可直接用人民币结算， 一 方面有利于规避汇率风险，减少外汇兑换损失，锁定财务成本，估算企业预期收益；另一方面， 由于省去货币汇兑环节，简化手续，企业进而可降低交易成本． 收稿 日期：2010—03—29 作者简介：王盛恩 (1970一)，男，福建宁化人，高级经济师，学士，研究方向：国际贸易，跨国经营与管理 王盛恩：跨境贸易人民币结算资金来源与管理探讨 37 臣困 一 臣圃 圆 固 翼l清 算上蘩 譬上二二l董 匝 困一 匝圃 图1 国际贸易结算流程(使用第三方货币) 图2 跨境贸易人民币结算流程 1．2跨境贸易人民币结算的进展 2009年7月我国跨境贸易人民币结算业务进入实质运作阶段 ．至 2010年 2月初，我国除港 澳外跨境贸易人民币结算业务量约 73亿元 ．在地域上业务涉及港澳 以及东盟的印尼、新加坡 、 泰国、马来西亚 ，甚至超出了原先媒体披露的境外试点范围，延伸到南非、巴西、俄罗斯．在结 算方式上涵盖了进 口开证、出口来证、进 口代收、出口托收、汇入汇款、汇出汇款等各类跨境贸 易人 民币结算业务．并且，在南非开办的跨境贸易人民币结算业务还是进 口保理融资，首开人 民 币跨境贸易结算融资的先河 ． 与边贸人民币结算相