第二节商业银行资产负债管理的理论与方法.pptVIP

第 章 商业银行资产负债管理 第十章 商业银行资产负债管理 第一节 商业银行资产 负债管理概述 第一节 商业银行资产负债管理概述 一、商业银行资产负债管理的内涵 资产负债管理是商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，而对其资产负债组合所进行的计划、协调和控制的过程，以及前瞻性地选择业务策略的过程，其内涵如下： （一）资产负债管理是风险限额下的一种协调式管理 （二）资产负债管理是一种前瞻性的策略选择管理 第一节 商业银行资产负债管理概述 二、 商业银行资产负债管理的原则 （一）总量平衡原则 指商业银行的负债总量必须同资产总量相平衡。 （二）结构对称原则 指银行资产与负债在以资金为表现形式的运动中要保持对称状态。 （三）目标相互替代原则 指商业银行在安全性、流动性、盈利性三个经营目标之间进行合理选择相组合，相互替代，而使银行总效用不变。 （四）资产分散化原则 指银行进行资金分配时，应当尽量将证券和贷款的种类分散，避免资金集中与某种证券或贷款上。 第一节 商业银行资产负债管理概述 三、 商业银行资产负债管理的内容 （一）制定资产负债管理政策 （二）制定资产负债管理指标体系 （三）调节资产负债结构 （四）监控与评价资产负债管理 第二节 商业银行资产负债 管理的理论与方法 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 资产管理理论又称流动性管理理论。它在20世纪60年代以前在商业银行管理理论中占有主导地位，其发展经历了以下阶段 ： 商业贷款理论 转移理论 预期收入理论 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 1.商业贷款理论 内容 银行只应发放与商品周转相联系或与生产物资储备相适应的自偿性贷款，而不应发放长期贷款或进行长期投资。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 1.商业贷款理论 积极作用 保证了银行的流动性和安全性。 能适应商品交易对银行信贷的需要。 缺陷 忽视了国民经济的发展对贷款需求的扩大和贷款多样化的要求。 忽视了银行存款的相对稳定性。 忽视了贷款自我清偿的外部条件。 可能助长经济波动。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 2.转移理论 内容 为保持流动性应付提存需要，商业银行可将资金购买可转换的资产即能转让出卖给第三者的资产。 积极作用 扩大了商业银行的资产范围，使其业务经营更加灵活多样。 局限性 流动性资产能否在不造成银行损失的情况下顺利变现，主要取决于市场状况。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 一、商业银行资产负债管理理论的发展 （一）资产管理理论 3．预期收入理论 内容 只要预计银行的资产能保证到期收回并有收益，商业银行就不仅可以发放短期商业性贷款，而且也可以发放中长期贷款和非生产性的消费贷款。 积极作用 为商业银行资产业务的发展提供了新的理论依据，使商业银行的资产结构发生了巨大变化。 预期收入理论还促使银行增强参与企业经营活动的意识。 局限性 预期收入状况预测的精确程度难以保证。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 一、商业银行资产负债管理理论的发展 （二）负债管理理论 内容 银行要维持其流动性，可以向市场借入资金来满足这种需要，而且在吸收存款上银行也可以主动去管理。 意义 为银行经营和保证流动性方面提供了新方法和理论。 为扩大银行的信贷规模、增加贷款投放创造了条件。 增强了银行的经营能力。 缺陷 增加了银行的经营成本。 增加了银行的经营风险。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 一、商业银行资产负债管理理论的发展 （三）资产负债管理理论 3．预期收入理论 内容 商业银行单靠资产管理或负债管理，不能形成安全性、流动性和盈利性的均衡，只有根据经济情况的变化，通过资产结构和负债的调整，通过资产、负债两方面的同一协调管理，才能实现银行经营总目标的要求。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 一、商业银行资产负债管理理论的发展 （三）资产负债管理理论 3．预期收入理论 积极作用 使得银行能够了解到随着利率的变化银行的资产负债将会发生什么变化。 对完善和推动银行现代化管理起了积