财务管理《财务总监实用工具箱》大全.docVIP

弗布克 1+1 管理工具箱系列 财务部规范化管理工具箱 王德敏 编著 人民邮电出版社 北 京  1  目 第一章 财务部组织结构与责权 一、一般公司的财务部组织结构图  录  二、如果公司有分公司或分支结构，一般总公司财务部结构图 三、大型集团公司财务部组织结构图 四、酒店财务部组织结构图 五、财务部职责 六、财务部权力 七、财务总监的职责 八、财务部总经理职责 九、财务主管的职责 第二章 资本预算管理 一、资本预算主管岗位职责 二、资本预算专员岗位职责 三、预算编制程序 四、年度预算编制程序 五、年度预算编制平衡流程 六、年度预算调整流程 七、现金预算流程 第三章 财务成本控制管理 一、成本控制主管岗位职责 二、成本控制专员岗位职责 三、现金清查处理流程 四、银行存款付款控制流程 五、费用报销管理流程  2  第四章 资产管理 一、资产管理主管岗位职责 二、资产管理专员岗位职责 三、现金清查账务处理流程 四、备用金收支账务处理流程 五、应收账款管理流程 六、固定资产盘点管理流程 第五章 筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗位职责 二、筹资专员岗位职责 三、投资专员岗位职责 四、筹资管理流程 五、银行借款筹资管理流程 六、投资管理流程 第六章 会计核算管理 一、会计核算主管岗位职责 二、会计核算专员岗位职责 三、日记总账账务处理流程 四、记账凭证账务处理流程 五、科目汇总表核算流程 六、固定资产核算流程 七、利润核算流程 第七章 成本会计管理 一、成本会计主管岗位职责 二、成本会计专员岗位职责  3  三、产品定额成本编制流程 四、产品成本核算管理流程 五、成本核算账务处理流程 第八章 应收账款管理 一、应收账款主管岗位职责 二、应收账款专员岗位职责 三、应收账款管理流程 四、应收票据处理流程 五、呆账死账确认流程 六、坏账处理流程 第九章 审计管理 一、审计主管岗位职责 二、审计专员岗位职责 三、审计工作流程 四、货币资金审计流程 五、存货审计流程 六、收入审计流程 七、成本审计流程 八、利润审计流程 第十章 税务管理 一、税务主管岗位职责 二、税务专员岗位职责 三、纳税筹划流程 四、纳税核算流程 五、纳税申报流程  4  第一章 财务部组织结构与责权  5  一、一般公司的财务部组织结构图 财务总监 财务经理 财务助理 预算 财务成本 应收账 资金 会计  财务分  投资  融资主管 主管 预算 专员 控制主管 税务专员 款主管 核算 专员 主管 出纳 员 主管 簿记 员 析师 收银 员 主管 投资分 析专员  融资市场 分析专员  二、如果公司有分公司或分支结构，一般总公司财务部结构图 总经理 经理 副经理 主办会计 财 收 固 费 利 往 现 银 二  分 务 管 理 员 入 核 算 会 计 定 资 产 核 算 会 计 用 核 算 会 计 润 核 算 会 计 来 核 算 会 计 金 出 纳 行 出 纳 级 公 司 会 计 支 机 构 会 计  6  三、大型集团公司财务部组织结构图  财务部经理  采购与物料 管理处  生产与成本 管理处  货物与货款 管理处  并表与分析 管理处  国内材料会计  委托加工材料会计 进口 材料会计  其他材料会 计  半成 品售 后会计  售后会 计  生产成本 会计  出口销售 会计  国内销售 会计  开票与 统 计 员  合并报表 统计  银行现金出纳  食堂 会计出纳  信用 证会计  费用与综合管理处 固定资产会 原始单据审核会 制单会 计 计 计  统计 员  主办 会计  会  计档案管理员  7  四、酒店财务部组织结构图 会计部经理 总 应 总 工 前  餐  财务总监 财务部经理 夜 信  成本控制部经理 成  收  秘 出 纳 付 账 主 管 会 计 员 账 主 管 总 账 资 产 核 算 员 资 主 管 厅 收 银 主 管 前 厅 收 银 员 厅 收 银 主 管 餐 厅 收 银 员 审 主 管 夜 审 员 贷 收 款 主 管 信 贷 收 款 员 本 控 制 主 管 成 本 控 制 员  收 货 员 货 部 主 管 仓 库 领 班 仓 管 员 书  8  五、财务部职责  职责 1 职责 2 职责 3 职责 4 职责 5 职责 6 职责 7 职责 8 职责 9 职责 10 职责 11  严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况 当好决策参谋，及时准确地向