地产公司独立财务顾问报告.pdfVIP

XINXIN 鑫新股份 2003 年度股东大会会议资料 附件 2：独立财务顾问报告 独立财务顾问报告 江西鑫新实业股份有限公司 华普咨字 [2004]第 0561 号 安徽华普会计师事务所 中国·合肥 18 XINXIN 鑫新股份 2003 年度股东大会会议资料 华普咨字[2004]第 0561 号 关于江西鑫新实业股份有限公司关联交易 之独立财务顾问报告 一、释义： 除非另有说明，下列简称在本报告中的含义如下： 鑫新股份：指江西鑫新实业股份有限公司 博能鑫新：指江西博能鑫新房地产开发有限公司 博能房地产：江西博能房地产开发有限公司 本次关联交易：指鑫新股份将所持控股子公司博能鑫新 97.75%的股权转让给博能房地产 《公司法》：指《中华人民共和国公司法》 《证券法》：指《中华人民共和国证券法》 本独立财务顾问：指安徽华普会计师事务所 本报告：指《关于江西鑫新实业股份有限公司关联交易之独立财务顾问报告》 本报告日：指本报告出具日 2004 年 6 月 12 日 元：指人民币元 二、绪言： 受鑫新股份董事会委托，安徽华普会计师事务所担任本次关联交易之独立财务顾问，就 鑫新股份将所持控股子公司博能鑫新 97.75%的股权转让给博能房地产之关联交易发表独立 财务顾问报告。本报告是根据《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则（2001 修订本）》、《上市公司股东大会规范意见》等有关法律法规的规定，按照证券行业公认的业 务标准、道德规范和诚实信用、勤勉尽责精神，经审慎尽职调查后出具的，旨在对本次关联 交易做出独立、客观、公正的评价，以供鑫新股份全体股东及有关方面参考。本报告是在假 设本次关联交易的各方当事人均按照相关协议条款全面履行其所有职责的基础上提出的，为 19 XINXIN 鑫新股份 2003 年度股东大会会议资料 此，本独立财务顾问特作如下说明： 1、鑫新股份、博能房地产已为本财务独立顾问提供出具独立财务顾问报告所必需的资 料（主要文件参见本报告备查文件部分），并保证对资料的真实性、准确性和完整性负责。 2 、本独立财务顾问已对出具独立财务顾问报告的相关内容进行了尽职调查，对本报告 内容的真实性、准确性和完整性负有诚实信用、勤勉尽责义务。 3、本独立财务顾问的职责范围并不包括应由鑫新股份董事会负责的向博能房地产转让 其所持博能鑫新股权在商业上的可行性评论。本报告旨在就本次关联交易对鑫新股份的全体 股东是否公平、合理发表意见。 4 、本独立财务顾问提醒投资者注意，本报告不构成对鑫新股份的任何投资建议，对投 资者根据本报告的观点所做的投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。 5、本独立财务顾问重点提请广大投资者认真阅读鑫新股份董事会发布的关于本次关联 交易的公告和有关的财务审计报告等有关文件。 三、主要假设 本报告旨在对本次交易作出独立、客观、公正的评价，其意见是建立在下列假设前提之 上的： 1、交易双方所提供的有关本次交易的资料均全面、真实、准确； 2 、有关中介机构对本次交易出具的相关文件真实可靠； 3、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化； 4 、本次交易各方所在地区的社会政治形式稳定、经济环境无重大变化； 5、鑫