浅论国际贸易融资方式及其在我国发展与应用.pdf

摘 要 在当前国际贸易背景下，金融服务尤其是其中对贸易产生直接影 响的贸易融资服务已在国际贸易中发挥着越来越重要的作用。一国的 贸易融资业务能否得到良好发展和充分利用，已成为其提高对外贸易 竞争力的一个重要因素。具体来讲，国际贸易融资不仅仅是银行面临 的主要课题，是其业务创新的重要来源，同时也是企业有效利用金融 资源，扩大产品出口，提高自身在国际市场上的竞争力，从而在国际 市场上扮演更重要角色的渠道之一。 研究进出口贸易融资不仅在实务上很有必要，而且在理论上亦有 重要意义。长期以来，国内关于进出口贸易融资的书籍和论文虽然不 算少，但是其关注的重点往往在于分析常见的贸易融资手段的操作流 程，风险及其发生欺诈的情况。本文从银行和企业两个角度，从金融、 管理、法律等方面，通过运用数据与案例分折相结合，国际贸易理论 与实务分析相结合、国际惯例与中国具体国情分析相结合的方法，对 国际贸易融资进行了深入的研究和探讨：文中创新之处即在于分析了 国际贸易融资业务与贸易发展的辩证关系：．并根据具体贸易背景和我 国银行、企业的特点，有针对性地确定融资的决策原则及策略选择： 还将贸易融资与我国银行和企业的现实要求及其具备的条件相结合， 指出了适合我国国情的，发展国际贸易融资业务的对策。 文章的第一章详细介绍了国际贸易融资伴随国际贸易发展而不 断发展创新的历史进程。从国际贸易融资方式的演变充分说明了国际 贸易融资发展的历史实际上就是一部不断发展，调整和创新的历史。 接着，文章从国际资本的流动和政策性金融两个方面对国际贸易融资 的理论背景进行了论述： 文章的第二章主要分析了国际贸易融资与国际贸易相互影响、相 互促进的辩证关系。首先，文章从当前国际贸易发展的特点如何影响 国际贸易融资方式谈起，指出国际贸易融资不断的发展、创新是为了 适应新的制度和市场环境的要求。其次，通过对国际贸易融资与其他 商业贷款的比较，指出了国际贸易融资的优势，从而揭示出国际贸易 融资是为国际贸易服务的。最后，文章从宏观和微观两个层面对国际 贸易融资的具体作用加以论述，指出大力发展国际贸易融资业务，有 利于促进我国对外贸易的发展，有利于我国商业银行向国际性商业银 行的转变，有利于提高我国企业对外贸易的竞争力，从而适应买方市 场条件下日益激烈的竞争需要。 文章第三、四、五章，将实务操作与案例相结合，从国际贸易融 资不同主体的角度分析了各种传统与非传统贸易融资方式的特点、．风 险和适用范围。并且通过对各种贸易融资方式的比较，指出了我国银 行和企业在国际贸易融资业务中可能遇到的问题，获得的启示，以及 我国商业银行、企业和政策性金融机构在国际贸易融资中的决策原 则，在不同贸易背景下对融资策略的选择。文章指出我国的外贸企业 应遵循融资成本最小，融资与贸易方式相结合的原则；对于商业银行 来说，它在确定国际贸易融资方式时必须遵循“三性”原则；对于进 出口政策性金融机构来说，它应当成为商业性贸易融资的补充，并以 国家宏观经济和外贸政策为依据。这几耋主要从礅观分析入手，其目 的在于对我国银行究竞如何提供国际贸易融资服务，企业究竟如何运 用国际贸易融资产品给予具体的、细致的、有一定参考价值的建议。 文章的最后一部分，具体分析了我国国际贸易融资业务发展的现 状、存在的问题、国内对贸易融资的新要求，并给出了相应的发展对 策。可以说最后一部分是对我国具体国情的分析，贡献在于对今后国 际贸易融资如何在我国发展给出了具有一定建设性意义的意见。 我国各银行普遍开展国际贸易融资业务始于90年代中期以后， 随着银行业务国际化和我国加入WTO而越来越得到重视。这对改善银 行的资产质量及转变银行的经营理念起到了一定的推动作用，对扩大 我国的对外贸易产生了积极的影响。但从整体上看，国际贸易融资业 务的发展仍较为缓慢，难以适应对外贸易发展的需要。与境外银行相 比，我国目前开展的贸易融资服务在规模、质量和形式上都有很大差 距。文章从企业、银行和社会环境三个方面分析了制约我国贸易融资 业务发展的主要因素。从企业的角度来看，其一是国内进出口企业习 惯于从银行获取长期贷款，对进出口贸易融资这些金融工具缺乏认 识。其二是部分企业信用观念淡薄，企业之间相互提供担保，相互拖 欠货款现象普遍存在。从银行的角度来看，银行为开展这一业务所做 理论和制度准备不足，往往只是简单的照搬国外做法。从社会环境的 角度看，一方面我国的法律体系不健全，许多与贸易融资有关的法律