JH-OP-CB01 项目成本管理流程.docVIP

JH-OP-CB01 项目成本管理流程 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修订内容 修订人 审核人 批准人 1、流程概况 流程目的 使开发项目的成本得到有效、合理的控制，确保项目经济效益的实现。 适用范围 适用于公司开发项目的全过程成本控制工作。 定义 超成本目标：项目实施到某一阶段时，工程成本超过该形象进度时的目标成本。 补充预算资料：已实施完成的补充设计、设计变更、现场签证单、材料选型变更单、甲控乙供材料通知单、甲供材料通知单、材料设备验收单，是编制阶段性工程结算的依据，是工程结算资料的组成部分。 结算资料：竣工结算所必须的所有资料，包括竣工图、竣工结算申请表、施工合同、工程结算书、甲供材料通知单、甲控乙供材料通知单、乙供材料定价单、设计变更、现场签证记录、甲乙双方的其它约定资料等。 流程主导及 参与部门 成本管理部（主导）、财务管理部、规划设计部、项目部、营销策划部 部门 流程中承担职责 成本管理部 论证阶段进行成本估算。 定位阶段进行成本测算。 下达设计限额和成本控制建议，进行成本匡算、概算和预算。 编制目标成本，分解和下达责任成本，进行成本动态控制。 进行工程结算。 组织成本后评估。 按成本目标组织工程、设计、营销采购及材料/设备采购。 财务管理部 在项目开发各阶段进行经济测算。 组织管理费用和财务费用测算。 规划设计部 按设计限额组织或调整设计。 组织设计费用测算。 按成本目标组织选型定板。 配合成本管理部进行成本估算、测算、匡算、概算和预算。 工程管理部/项目部 11.配合成本管理部进行成本控制，提供技术支持。 2、流程图 3、工作程序 3.1成本信息调研 3.1.1公司进入新的城市进行房地产开发，成本管理部必须与营销策划部、投资发展部共同进行市场调查，完成该城市的《房地产开发成本水平调查报告》，内容应包括： 该地区房地产开发适用的法律、法规、规定及其对工程成本的影响：包括定额计价模式、工程招投标规定、地产项目开发税费等。 当地的设计规范和标准的特点，主要指工程建筑设计、人防要求、公建配套要求以及技术特点，以便考虑对造价的影响。 当地建造成本的比较：包括定额造价水平的对比和实际建造成本的比较， 完成该地区《各类建筑各种档次物业建造成本水平表》。 3.1.2成本管理部应在营销策划部提供的竞争楼盘清单中，挑选1-2个楼盘深入调研，完成《竞争楼盘成本水平调研报告》。 3.2论证阶段成本估算——项目成本预控目标确定 3.2.1营销策划部组织确定初选项目的项目定位，规划设计部进行概念规划草案 设计。 3.2.2成本管理部根据投资发展部提交的土地价格及土地获取相关费用、规划设计部提交的概念规划草案、《土地规划指标》及相关土地状况资料，营销策划部提交的关于新项目初步定位建议以及竞争楼盘清单，完成《项目拓展阶段成本估算》，并提交财务管理部完成投资估算后，一起作为投资发展部编制《可行性研究报告》的内容提交公司评审。 3.2.3公司评审通过《项目可行性研究报告》后，《项目拓展阶段成本估算》自动成为项目建安成本预控目标。 3.3定位阶段成本测算 3.3.1营销策划部在组织市场调研后正式提出项目定位建议，规划设计部按项目定位组织概念方案设计并进行工程技术可行性分析，成本管理部根据规划设计部提交的概念设计文件完成《项目策划阶段建安成本测算》编制。 3.4设计阶段成本控制 3.4.1方案设计阶段成本控制：成本管理部依据项目成本预控目标、规划设计部提供的方案设计文件进行《项目建安成本匡算》的编制，并交成本分管领导和总经理审批。 3.4.2初步设计阶段成本控制： 成本管理部在初步设计开始前，编制《初步设计限额要求及成本控制建议》，经成本分管领导审批后，作为初步设计阶段的成本控制依据，由规划设计部具体落实、实施。 规划设计部完成初步设计后，成本管理部根据初步设计完成《项目初步设计阶段建安成本概算》编制并交成本分管领导和总经理审批，作为评审规划设计部初步设计成本控制质量的依据。 3.4.3施工图设计阶段成本控制： 成本管理部在施工图设计开始前，编制施工图设计阶段建安成本限额要求及成本控制建议，交成本分管领导审批。建安成本目标限额、设计成本控制建议按专业具体提出以下几点： 土石方及挡土工程：该工程成本容易流失，建议土方综合考虑场内平衡、挡土墙多方案经济比选，土方主要控制挖运