商业银行内控文化建设的理论与实践.pdfVIP

企 管理 商业银行 论与实践 在当前复杂的国际经济形势和金融形势下，总结 握内控要点，树立无缺陷工作作风，收效很好。我们还 和思考商业银行如何防范风险具有十分重要的现实 开展了质量优胜评比活动，防范风险做得好的单位和 意义。今年以来已有两家城商行出现了问题，被下调 个人行里予以表彰。现在我们每位员工都认识到银行 了监管级次，而哈尔滨银行能在不断拓宽经营区域和 工作每天和钱打交道，事事都要小心谨慎，有章不循、 不断创新产品的情况下连续四年实现 “平安年”，说明 违规操作、盲 目信任、盲 目服从都可能是案件发生的 风险防控工作是抓深、抓实、抓透的。几年来，在董事 温床。遵守规章制度已经成为一种文化，“防范风险、 会、监事会的大力支持下，我行坚持从”风险文化理 为 自己负责、为事业负责、违规操作就是制造风险”已 念、制度建设、机制创新、科技手段、案件查防”等方面 经成为一种理念。滚“动式”的移位检查、警示教育、新 人手来防范风险。已经形成了 “文化约束+制度约束+ 人行员工风险培训覆盖面达到了员工人数的 100％， 监督约束+严格惩戒”四位一体的内控风险防范模式， 频次每年为 1至2次。通过这些手段，逐步把风险理 夯实了内控文化建设的基础 ，实现了董事长提出的 念贯穿于银行业务的整个流程，使风险管理由高深抽 “建立健全风险防范的长效机制，坚决不允许出现案 象的理念变为现实生动的企业文化，进而转化为所有 件，保证安全稳健运行的既定 目标”。 员工的自觉意识和行为习惯。 一 、 推行人人参与的风险管理文化 二、建立健全完善的内控制度体系 风险管理文化是银行企业文化的重要子系统，是 商业银行内控制度的建设和执行又与文化建设 以银行企业文化为背景，贯穿以人为本的经营理念，通 密切相关。文化是一种经营理念 ，内部控制制度的贯 过由企业文化的精神层面、制度层面、行为层面和知识 彻、执行有赖于企业文化建设的支持和维护，因此建 层面共同体现，成为广大员工认同并 自觉遵守的风险 立和完善以科学性、安全性、合理性、有效性为内容的 管理理念、风险价值观念和风险管理行为规范。通过多 商业银行内控制度是风险监管的基础和关键。俗话 年的不断凝练和积累，我们认为搞好风险管理文化是 说，没有规矩不成方圆，对于银行内控工作来讲，这个 治行之本，是持续发展之基，而文化是要由人来体现 规矩除了包含国家有关的法律、法规、条例之外，主要 的，所以“管住人”才是 “管住风险”的首要之举。 就是内控制度，制度是做好工作的基本保障。 为推行人人参与的风险管理文化，我们创造性地 操作风险的管控在很大程度上依赖于内控制度 开展了 “移位检查”。通过行与行之间、网点与网点之 的完善。多年来，我们始终坚持 “内控优先，制度先行” 间的移位，让员工由被检查者变成检查者，以他人的 的管理原则，做到 “有业务的地方必须有制度覆盖，有 不足为镜，查找 自身的不足。通过移位还可以取其所 制度的地方必须有评价覆盖”，业务的拓展必须有与 长，补己之短。这种人人参与的风险防范网络，打破了 之配套的内控制度，避免出现制度盲点。为此，稽核部 以往由专职稽核人员和管理人员进行检查的模式，激 门专门成立 “制度梳理小组”，按照人员的业务特长， 活了员工的风险意识。构建人人参与的风险防范网 分成不同的课题小组，将全行现行的制度以“横到边， 络，就是要让全行员工都意识到 自己不仅仅是风险防 纵到底 ”的原则，逐一进行梳理和评价。这个梳理的过 范的执行者，更是 平“安”的守护者。为了使员工在思