企业集团资金集中管理模式和结算中心.pdfVIP

摘 要 摘 要 在经济全球化 竞争国际化的今天 企业集团已经成为全球经济活动的重要 力量 是世界各国参与国际竞争的主要依托 世界经济已进入以企业集团为中心 的时代 资金是企业的血液 分布于企业的采购 生产 销售等环节 资金运作贯穿 于生产经营的全过程 资金管理的好坏直接关系到企业经营管理的好坏 因此 资金管理成为企业集团管理的重要内容 资金集中管理是指企业集团将投资决策权 筹资决策权 收益分配权集中到 公司总部 同时对集团成员企业的现金流转通过结算中心 内部银行和财务公司 等方式 进行严密监控 资金采取集中控制较之完全分散更能使出资者了解资金 的动向 监督资金使用的效率和安全系数 保证企业集团的健康 快速发展 本文首先从基本理论出发 简要地介绍了资金集中管理的成因 资金集中管 理的一般原则和条件 然后对五种资金管理模式进行比较研究 在此基础上 详 细介绍了半紧密型结算中心的运作模式 并以大庆石油管理局结算中心为例介绍 了企业务流程及效果 最后 通过存在的主要问题 提出今后应注意的内容 为 进一步推动结算中心的工作奠定基础 关键词 企业集团 财务管理 资金管理 结算中心 II Abstract Abstract With the economic globalization and competition internationalization, the enterprise groups have held the protagonist of the global economic activity, and it Become the main tool for every country to participate in the international competition. The international economy has already entered the era taking enterprise group as center. The fund is a blood of the enterprise. It distributes in all the courses of the enterprise management, such as purchase, product, and sell,etc. So,fund s management is the important content to the administration of enterprise group. Funds centralized management is a mode that the policy-making power of invest, raise funds,and distribution of income are all concentrated on and reach to the enterprise group’s headquarters . At the same time, enterprise group uses balance center, inside bank or financial company. to monitor the cash circultations of member company. Funds centralized management can make shareholders understand the efficiency and safety