中国中小型股份制商业银行经济资本管理初探.pdf

摘 要 中国的金融系统改革随着金融大开放的进程逐步展开，中小型股份制商业银 行借上市的良机和国家经济高速发展的东风，不断扩充资本、拓展市场，已经成 长为和中、农、工、建四大国有商业银行以及诸多外资银行鼎足而三的力量，在 中国的金融市场上占据着日益显要的位置。 我国的中小型股份制商业银行在高速扩张的同时，也在快速地积累着风险， 他们是否会重复四大国有商业银行坏账堆积的旧路?是否也会发生法国兴业银 行式的内控漏洞?是否也难逃美国次贷危机式的市场灾难?如何才能尽最大可 能地避免这些防不胜防的银行风险? 本文从《巴塞尔新资本协议》入手，引出经济资本和银行全面风险管理的概 念。并结合前人的研究成果，借鉴国外金融业界在银行风险控制方面的成熟经验， 提出以经济资本管理作为银行全面风险管理的核心。按照《巴塞尔新资本协议》 中的论述，银行风险可大致分为信用风险、市场风险和操作风险，本文根据中小 型股份制商业银行的特点，分别依据经济资本管理的理念，提出了针对这三种风 险的建议和方案。 本文的创新之处在于较为全面分析比较了国外金融业界所广泛使用的指标 和模型的优缺点，没有好高骛远地推选最先进的指标模型，而是根据我国中小型 股份制商业银行的实际情况，提出了比较符合当前阶段需要的建议。 关键词：巴塞尔新资本协议经济资本 银行全面风险管理 分类号： F832．2 2 ABSTRACT Withthe ofChina’Sfinancialreformwhere progress system go-public-frenzyprevails andthebenefitsof economic small—to—medium-sizedstock high growthpersists，many commercialbankscontinue their and their tostrengthen capitaladequacyexpand withfour market state-ownedandnumerousbanks， presence．Along giants foreign thesesmaller bankshavebecomean forceinChina’S public increasinglyimportant financialmarket． smallerarealso Whileonthis banks high risks，willingly expansionpath，these taking or ofthoserisks thesmallerbanksto amountofbadloans not．Some expose huge may the fourfor thathavebeen OVeradecade．111etremendousloss afflictinggiant trading thatSocieteGeneralesuffereddue