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论 信 用 证 欺 诈 提 纲 一、 信用证的概念与法律性质 （一）信用证的概念 （二）信用证的法律性质 二、 信用证欺诈的基本分析 （一） 信用证欺诈的概念 （二） 信用证欺诈的种类 （三） 信用证欺诈的原因 （四） 信用证欺诈的危害性 三、 信用证欺诈的救济与防范 （一） 银行的救济 （二）我国的司法救济 （三）信用证欺诈之防范 论信用证欺诈 内容提要 信用证是国际贸易结算的重要工具，但由于其本身的 一些漏洞使犯罪分子有机可乘。信用证欺诈活动的频频发生，严重影 响国际贸易的进程。本文将通过论述信用证的概念和法律性质，探讨 信用证欺诈的成因、救济及其防范措施。 一、信用证的概念与法律性质 在国际贸易中，当事人各方处于不同的国家或地区，因而采用在 同一银行以转账的方式或现金支付的方式来进行结算，都有较大困 难。此外，当事人各方在文化、历史、法律和社会制度等方面的差异， 也使得各方对贸易的风险倍加关注和敏感。因此，除非对方做出充分 的担保，否则买方不会轻易预先支付货款，卖方也不会草率发货。随 着国际贸易的发展，人们在实践中逐渐形成了一套国际贸易支付和清 算制度，即信用证制度。 （一）信用证的概念 根据《跟单信用证统一惯例》（1993 年修订本，国际商会第 500 号出版物，以下简称UCP500）的定义，所谓信用证，“不论其如何命 名或描述，意指一项约定，根据此约定，一家银行(开证行)按其客户 （申请人）的要求和批示，或以其自身行事，在与信用证条款相符的 条件下，凭规定的单据向第三者（受益人）或其指定的人付款，或承 兑并支付受益人出具的汇票；或授权另一银行进行该项付款，或承兑 1 并支付该汇票；或授权另一银行议付。” 概括地说，信用证就是银行 根据申请而开据的一种保证付款的书面凭证。 信用证交易的过程中一般涉及好几方当事人，即：⑴开证申请人； ⑵开证银行； ⑶通知银行；⑷受益人；⑸议付银行；⑹承兑银行； ⑺付款行。其中最基本的当事人包括开证申请人、开证银行、议付银 行、受益人四方。 虽然信用证交易过程中的具体情况千差万别，但其运作流程主要 是按照“进出口商签订合同 进口商申请开证 开证行 开立信用证 通知行通知 出口商提示单据、索汇 进口商付汇赎单”几个环节操作的。 信用证具有三个重要的特点：一是，信用证是一种银行信用，开 证行负第一性的付款责任。在任何情况下，银行一旦开出信用证，就 表明银行以自己的信用作了付款保证，并因此处于第一性付款人的地 位。二是，信用证是一种自足文件，它不依附于贸易合同而存在。信 用证的开立以贸易合同为基础，但一经开出，便成为独立于合同之外 的一种凭证。银行只对信用证负责，对贸易合同则没有审查和监督执 行的义务。三是，信用证业务是一种纯粹的审单业务，它处理的对象 是单据。在信用证业务中，银行关心的只是单据而不是货物，只要单 据与信用证记载的相符，银行即付款。信用证采取的是“单据严格相 符的原则”。 从上述对信用证特点的描述，我们可以看出，信用