深圳市彩虹精细化工股份有限公司子公司管理办法(2010年10月).pdfVIP

深圳市彩虹精细化工股份有限公司 子公司管理办法 （2010年10月28日） 第一章 总则 第一条 为加强对深圳市彩虹精细化工股份有限公司（以下简称“公司”或 “本公司”）子公司的管理控制，确保子公司业务符合公司的总体战略发展方向， 有效控制经营风险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称，《证券法》）、《深圳证 券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司内 部控制指引》（以下简称《内部控制指引》）等法律、法规、规章及《深圳市彩虹 精细化工股份有限公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制定本方法。 第二条 本办法所称子公司指公司持有 50%以上的股份，或者持有其股份在 50%以下但能够实际控制的公司；参股公司指公司持有 50%以下且不具备实际控 制的公司。 第三条 本办法适用于公司及公司子公司。公司依据对子公司资产控制和上 市公司规范运作要求，通过向子公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员和日 常监管两条途径行使股东权利，并负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。 公司支持子公司依法自主经营，除履行控股股东职责外，不干预子公司的日常生 产经营活动。 第四条 子公司应按照上市公司的标准规范运作，严格遵守 《上市规则》、《内 控制度指引》等法律法规及本办法的规定，并根据自身经营特点和环境条件，制 定各自内部控制制度的实施细则。 公司子公司控股其他公司的，应参照本办法的要求逐层建立对其子公司的管 理控制制度，并接受本公司的监督。 第五条 子公司的发展战略与规划必须服从本公司制定的整体发展战略与规 划，并应执行本公司对子公司的各项制度规定。 第二章 管理机构及职责 1 第六条 子公司应当依据《公司法》及有关法律法规，完善自身的法人治理 结构，建立健全内部管理制度和三会制度。 子公司依法设立股东会（或股东大会）、董事会（或执行董事）及监事会（或 监事）。公司通过参与子公司股东会（或股东大会）、董事会及监事会对其行使管 理、协调、监督、考核等职能。 第七条 公司依照子公司章程规定向子公司委派董事、监事或推荐董事、监 事及高级管理人员，并根据需要对任期内委派或推荐的董事、监事及高管人选做 适当调整。 第八条 由公司派出的董事、监事及高级管理人员在其所在子公司《章程》 的授权范围内行使职权，并承担相应的责任，对本公司董事会负责。公司派出高 级管理人员负责本公司经营计划在子公司的具体落实工作，同时应将子公司经 营、财务及其他有关情况及时向本公司反馈。 第九条 公司各职能部门根据公司内部控制的各项管理制度或办法，对子公 司的经营、财务、重大投资、法律事务及人力资源等方面进行指导、管理及监督； （一）公司财务管理中心主要负责对子公司经营计划的上报和执行、财务会 计等方面的监督，并负责子公司的财务报表及相关财务信息的收集和备案； （二）审计部负责对子公司重大事项和规范运作进行审计监督； （三）公司人力行政管理中心主要负责对派往子公司担任董事、监事、高级 管理人员进行管理及绩效考核,并负责对子公司的相关人事信息的收集整理工 作，及对子公司上报文件运转及合同管理、诉讼仲裁事务、商业秘密保护等方面 进行监督管理； （四）公司董事会办公室主要负责对子公司对外投资、重大事项信息上报、 对外宣传、证券投资、公司规范治理等方面进行指导和监督管理； （五）公司其他部门可以在职能范围内制订单行条例,加强对子公司的垂直 指导。 第三章 财务管理 第十条 公司财务管理中心对子公司的会计核算和财务管理实施指导、监督。 第十一条 子公司的财务负责人由公司推荐给子公司董事会聘任,子公司不 得违反其章程规定的程序更换财务负责人,如确需更换,应由其董事会按照其章