销售与收款制度.docVIP

销售与收款 第一节 总 则 第二条 本制度所称销售与收款是指公司在销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签定销售合同、发运商品、开具发票并收取相关款项等一系列行为。 第三条 销售与收款业务的下列职责应当分离：销售订单职能与货物保管职能相分离；销售订单职能与开具发票、记账职能相分离；货物保管职能与开具发票、记账职能相分离；开具发票、记账职能与收款职能相分离。 第二节 分工及授权 第五条 销售部负责产品的销售；储运部在信用权限内负责发货、发货控制与货物调度运输；财务部负责发票的开具与销售相关的会计核算。 第六条 销售实现的会计核算业务由财务部统一办理，收回销售收入存入公司开设的银行账户并由财务部统一管理，并负责对应收帐款情况进行统计、总结、分析。 第七条 营销部门负责实施公司的产品销售货款催收工作，并负责对催收情况进行统计、总结、分析。 第三节 实施与执行 第九条 发票的开具：财务部根据货物的发货时间对有资质的销售客户及时开具发票，并与销售通知单进行核对，发票开具后及时传递给销售部的具体负责人。 第十条 销售部应严格执行公司的营销制度管理。 第十一条 仓储部根据经审批过的发货通知单在信用额度范围内发货。发货时必须经过严格检验，不得擅自发货和随意替换货物，确保与销售通知单的内容一致，在运输过程中须确保货物安全、及时到达。 第四节 销售业务流程图及流程 第十二条 营销部各区域经理经过与客户洽谈销售事宜，达成“意向合同”。 第十三条 供销合同和销售订单签订前，应按照《合同管理办法》组织有关部门和人员对合同进行评审，并填制《合同评审表》。 第十四条 合同评审后，由对该笔业务负责的区域经理报营销总监审核，营销总监签字盖章、传与客户，客户单位盖章确认后生效。 第十五条 供销合同签订后，包装采购人员根据合同定制包装。 第十六条 发货前，营销部内勤应将相关发货信息通知客户经理。 第十七条 营销部内勤和财务部同时留存销售合同，存档负责人要做好内部保密工作，未经允许不得外传。 第十八条 营销内勤接到合同后填制《生产任务下达通知书》。《生产任务下达通知单》一式四联，产品部一联（红联）、技术中心一联（兰联）、仓库一联（黄联）、营销部内勤留存一联（白联）。 第十九条 产品完成后，营销部内勤应首先填制《发货通知单》，《发货通知单》一式四联，第一联存根、第二联仓库、第三联产品部、第四联技术中心，《发货通知单》填制齐全并经过公司主管经理签字后生效。 第二十条 仓储部接到《发货通知单》后，开具《出库单》，财务部对《出库单》、《发货通知单》、《销售合同》等三个单据审查无误后方可开具出门证，在出门证上签字盖章，并根据《开票管理规定》开具发票。 第二十一条 销售内勤负责联系车辆，并负责货物及时发出。 第五节 收款控制 第二十三条 各区域经理及时催收货款，并通知客户汇入公司指定的帐户，以货款到帐为收讫标准，销售人员不得直接收取现金。 第二十四条 营销会计按客户设置应收账款台账。 第二十五条 审计部负责检查、核对销售业务流程，发现并处理销售与收款中存在的问题。 第二十六条 财务部定期与往来客户通过函证等方式,核对应收账款、应收票据、预收账款等往来款项。 业务流程图 各业务经理与客户达成订购意向 依据《合同管理办法》组织相关部门进行合同评审 总经理或营销总监签字盖章 客户确认回传后视为有效合同 销售内勤填写生产任务通知单报送生产计划部 质控部跟踪控制技术要求，合格办理入库 生产计划部跟踪落实订单进度 负责产品的入库管理 销售内勤下达发货通知单 仓储部根据发货通知单开具出库单 财务部根据发货通知单、出库单、销售合同开具出门证 销售内勤联系车辆 客户收到货物后 签收回执单 文件修订页 对应 条款 修订时间 及版本/次 主 要 内 容 修订者 审核者 批准者 意向合同 同 生产部 签订合同 生产任务通知单 仓储部 出库单 售后服务 运输发货 客户收货 该单业务经理提开发票 回收货回款