融创集团房地产.资金管理制度.pdfVIP

资金管理制度 为了加强集团系统内资金使用的管理和监督，加速资金的周转，提高资金利 润率，保证资金的安全，根据的《融创集团公司财务会计基础工作规范》、《融创 集团财务管理制度》和其他管理制度，制订本规定。 总则 集团财务中心负责集团系统内资金使用的调配、管理和监督；各公司的财务 部在集团财务中心统一领导下负责本公司内资金使用的调配、管理和监督，并对 集团财务中心直接负责。 第一章 现金管理 第二条 为保证公司工作的正常进行，各公司根据本公司的具体情况和银行 对库存现金的管理，制订适合本公司的库存现金余额，并报集团公司备案。 第三条 现金主要用于以下项目的支付： （一）员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费； （二）个人劳务报酬； （三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金; （四）各种劳保以及国家规定的对个人的其他支出； （五）出差人员必须随身携带的差旅费和日常办公发生的租车费用； 第 1 页 （六）客户的退房款（购房时交纳是的现金，如果客户交纳的是支票、汇票 等非现金，客户退房款不允退现金）； （七）结算起点下的零星支出； （八）其他需要支付现金的其他支出。 第四条 公司现金必须存放在财务室的保险柜内。 第五条 严格财经纪律，做到大宗现金及时解送银行入账，特殊情况须报综 合部和财务经理批准后安排不少于两人值班守护，以防事故发生。 第六条 不准以收抵支，收支必须分开；不准代其他单位收、付现金；不准 将公司存款账户借给他人使用；不准以白条或不符合账务制度的凭证顶替库存现 Word版文件来自:地产交流群 金；不准私设小钱柜；不得将长款存放一边，脱离账务监督。 群号:127644268 原版文件仅限群内成员交流 第七条 为了加强现金管理，保证资金安全，对于第三条（一）至（七）以 外的现金支出，如有必要使用现金结算，必须由总经理报集团总裁书面批准并在 集团财务中心备案后方可执行。 第八条 出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记账和银行存款日记账， 做到日清月结，每天业务终了，应核对账、款是否相符，月终应与会计核对，做 到账与账相符、账与实物相符，如有问题应及时查明原因调账。 第九条 财务部每月月末结账前，财务主管应当指定会计人员和出纳共同对 库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。对于个人原因造 成的损失，应由责任人承担。 第 2 页 原版文件下载地址: /dichanjiaoliu 第二章 存款管理 第十条 各公司应严格执行国家开立银行存款账户的管理规定，根据公司经 营活动的需要，按照有关规定在银行开立账户。各公司应将新开立的账户在三个 工作日上报集团财务部门。 第十一条 为了减少资金占压，保证资金安全，对不需用的银行账户应及时 清户。 第十二条 各公司的银行账户只能用于本公司业务范围内的资金收付，不得 出借账户，不能从事与本单位业务无关的经济活动。 第十三条 银行支票与财务印鉴，应由出纳和会计人员分别保管。 Word版文件来自:地产交流群 第十四条 严格支票管理，不得签发“空头支票”。 群号:127644268 原版文件仅限群内成员交流 第十五条 办事人员领用支票或者申请办理银行汇款，应当按照付款制度规 定，履行相关的审批程序。 第十六条 支票领用时，金额、收款单位、签发日期、用途由出纳人员填写， 不得签发空白支票。办事人员领用支票，要在存根上签名，对领出的支票要妥善 保管，如有丢失，责任自负。 财务部应当