证券投资基金授权管理制度.docVIP

目 录 第一章 总则 2 第二章 授权的原则 2 第三章 授权的方式 3 第四章 授权的撤销与终止 4 第五章 责任 5 第六章 附则 5 第一章 总则 为建立健全证券投资基金管理有限公司（以下简称“公司”）授权控制体系，加强公司内部控制和风险管理，优化资源配置，根据国家有关法律法规和《永商证券投资基金管理有限公司章程》（待定）、《永商证券投资基金管理有限公司内部控制大纲》（待定）的有关规定，制定本制度。 授权控制应贯穿公司经营活动的始终。公司股东会、董事会、监事会和管理层应当根据公司章程的规定履行各自的职权；公司各部门、分支机构和公司员工应当根据公司内部机构设置及职能、岗位说明书，在规定的授权范围内行使相应的职责。 本制度适用于公司全体员工。 第二章 授权的原则 公司的授权管理应当遵循有限、书面、分级、监督、审慎、适当的原则。 有限授权原则。公司实行业务权限负责制和岗位责任制，任何部门和个人不得越级、越权办理业务。 书面授权原则。公司所有业务权限的授权应当采用书面即授权书形式，授权变更、撤销与终止也应当采用书面形式。 分级授权原则。公司根据各部门和个人工作性质的不同，采用逐级授权的方式进行授权。 监督授权原则。公司应当对业务操作以及授权执行的规范性、准确性、严肃性进行监督检查。监督检查由监察稽核部执行。 审慎授权原则。公司及授权人应当在评估被授权人专业知识及岗位技能的基础上，审慎选择被授权人。 适当授权原则。公司授权要适当，对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。 第三章 授权的方式 公司授权根据授权时限的不同，分为临时授权和阶段授权： 临时授权，指公司为解决突发事件、专门事项或授权人在短时间内因故无法履行职责时，临时授权被授权人处置突发事件、专门事项或代授权人履行职责的授权； 阶段授权，指公司为解决、处理有规律发生或经常发生的事件或业务，或授权人在一段较长时间内无法履行职责时，在特定时期内授权被授权人处置相关事件、业务或代授权人履行职责的授权。 公司授权应当采用书面即授权书形式，授权书应当包括以下内容：（一）授权人姓名； （二）被授权人姓名； （三）授权事项及范围； （四）授权期限； （五）其他需要规定的事项。 授权书应当经授权人和被授权人签字确认，并经部门经理签字批准后方可生效；公司重大业务、投资活动的授权还需经公司分管领导及总经理书面批准后方可执行。 公司授权的书面文件应当报财务综合部和监察稽核部备案。 公司员工在其岗位得到财务综合部人力资源组的确认后，其工作权限及职责遵照公司内部机构设置及职能、岗位说明书的描述执行，无需另外书面授权。 第四章 授权的撤销与终止 发生下列情况时，授权人应当撤销授权： 公司或授权人有充分理由认为被授权人在授权范围内不能有效地履行职责； 被授权人的行为失当造成重大经营风险或法律责任内部机构和管理体发生重大变化新的授权制度或办法在授权范围内发生滥用权利、不正当行使权利的行为，影响信誉或造成损失，追究的行政和经济责任。 授权管理制度 1 5