现金管理制度试行版.docVIP

现金管理制度 第一章 总则 　　第一条 为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。 　　第二条 本制度适用于公司总部及所属分公司。 第二章 现金支出与收入的管理 　　第三条 可以在下列范围内使用现金： 　　1. 职工工资、津贴，个人劳务报酬。 　　2. 根据国家规定颁发给个人的各种奖金。 　　3. 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。 　　4. 出差人员必须随身携带的差旅费。 5. 需要支付现金的其他支出。 企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。 第四条 现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。　　 第五条 前款结算起点定为1000元，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经总经理审核后，予以支付现金。 　　第六条 转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。 第三章 库存现金管理 第七条 库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。 第八条 库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结