养老保险对消费和储蓄的影响.docVIP

摘 要：随着中国逐渐进入老龄社会，老人人口越来越多而相应的，由于中国长期实行的计划生育政策，青壮年人口规模有日益缩小的趋势。这就意味着青壮年面临的平均需养老的人口逐渐增多。养老面临的形势越来越严峻，这不仅仅是一个家庭的任务而且上升为一个国家的任务。在如此庞大的人口条件下，养老问题的解决以及解决的方式从大的层面来说会影响国民经济的运行，从小的层面来说会影响一个家庭的储蓄和消费。关键字：养老保险 双轨制 并轨 消费 储蓄一、我国城镇职工养老保险制度的发展（一）城镇职工养老保险制度的初创期1951-1965当时规定覆盖范围是100人以上的国营私营和合作社，并且当时的保险费用全部由企业承担。保险缴纳额的30%上缴全国总工会，并将剩余70%部分留在企业用来企业直接支付养老金。由于文化大革命的进行，负责管理企业职工社会保险的各级工会组织被解散，社保管理机构被撤销。退休人员的退休费用由各企业自行担负，而工会组织监督其的职能也转移到了劳动部门。（二）城镇职工养老保险制度恢复阶段1978-1984在这一时期内，养老保险制度的覆盖范围与前期相比有所扩大，但其模式依旧表现为现收现付方式。并且这种模式是一种以企业为保险单位的独立的制度形式，虽然在一定程度上仍然类似于企业保险，然而这并没有实现基金在社会范围内的统筹，养老保险发展并不成熟，所以这还不能称之为真正意义上的社会保险。（三）城镇职工养老保险制度发展阶段养老保险的覆盖面扩展到了包括个体工商户和灵活就业者，企业缴费的20%全部纳入统筹账户，个人缴费为全部工资的8%。二、从双轨制到并轨制养老保险是我国社会保障制度的核心内容，这一制度对维护社会稳定，提高人民生活水平有着重要作用，同时又促进社会主义经济建设有重要的支柱作用。基本养老保险又称国家基本保险，其基本含义是按照国家有关规定，在劳动者年老或丧失劳动能力后，根据他们以前对社会所作的贡献和所具备的资格或退休条件，按月或一次性以货币形式支付的保险待遇，主要用于保障离退休人员的生活和生存需要，体现一定的人文主义关怀。历史上，由于新中国成立初期我国学习苏联实行计划经济体制而在改革开放之后我国经济体制转变为市场经济体制。因此为适应这样不同的经济体制，我国那一历史时期采用了养老金双轨制。双轨制即对不同的用工性质的人员采取不同的退休养老金制度。退休金国家机关单位人员享受国家养老，他们的退休金由国家财政统一筹资统一支付。这在一定程度上造成社会不公，公务员不需要缴纳养老保险而享受高额养老金，企业员工缴费负担沉重而且养老水平低于公务员，这种双轨制养老制度在一定程度上加剧了社会矛盾，官民矛盾。这也在一定程度上解释了为什么我国公务员考试竞争如此激烈。机关事业单位职工和企业人员的养老保险不同表现具体体现在三个方面：一是统筹的办法不一样：企业人员是单位和职工共同缴纳养老金，企业和个人缴纳的比例由国家决定，按月缴纳。机关事业单位缴纳方式完全不一样。他们的养老保险金额则由财政统一筹资；二是支付的渠道不一样：企业人员从自己的账户上支付，而机关事业单位却是由国家财政统一支付；三是享受的标准不一样，机关事业单位职工的养老金支付标准远远高于企业退休人员，机关单位职工的养老保险一般是企业退休人员的3-5倍。随者改革的深入，双轨制的弊端也逐渐显露出来。其不合理性已经成为造成官民矛盾的根源，严重影响社会稳定。因此，不少专家学者、人大代表强烈表达希望废止“双轨制”。工人阶级是社会的主力军，曾在历史时期对国家和人民作出巨大贡献，不能因为改革而把工人阶级边缘化。双轨制问题由来已久，想废止双轨制也不是一朝一夕的事。并且作为工人阶级的主力军，企事业人员的数目是如此庞大，这并不是国家财政近期内能独立承受的。当然，这其中的障碍不仅仅是财政问题。双轨制造成的社会不公已经引起了党中央和国务院的高度重视并采取了一些列措施。国务院一方面为提高企业退休人员的养老金水平，从2005年至今的十年间以10%的平均速度提高他们的养老金水平，致使养老金水平普遍提高；从另一个角度为顺利推动机关事业单位养老保险改革，国务院在广东、上海等五个省市进行养老保险改革试点，这些改革试点在一定程度上涵盖了我国社会各种矛盾，相信这些改革试点的实行一定能够给养老保险制度改革带来一定的经验和教训，以助将来养老保险改革能顺利向全国推进。这一重大改革表现出这不单单是一项有关养老保险的社会政策，更是一项惠及民生大众的政治决策。这次改革方案的出台，是我国社会保障制度改革方面的一次突破，有一定的社会历史意义，在我国改革发展历程中具里程碑式的重要意义。这次改革的核心是将机关事业单位和企业纳入统一的城镇职工基本养老保险体系，从个个方面同步进行改革：一是二者同步改革；二是同步建立职业年金；三是与工资制度改革同步实施；四是对养老金计