锦州港：内控自我评估报告.pdfVIP

锦州港股份有限公司董事会锦州港股份有限公司董事会 锦州港股份有限公司董事会锦州港股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告关于公司内部控制的自我评估报告 关于公司内部控制的自我评估报告关于公司内部控制的自我评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重、误导性陈述或者重 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、、误导性陈述或者重误导性陈述或者重 大遗漏大遗漏，并对其内容的真实，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任、准确和完整承担个别及连带责任。 。 大遗漏大遗漏，，并对其内容的真实并对其内容的真实、、准确和完整承担个别及连带责任准确和完整承担个别及连带责任。。 锦州港股份有限公司全体股东： 根据 《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对本公司 （以下简 称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。 一、一、董事会声明董事会声明 一一、、董事会声明董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在 固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 二、二、内部控制评价工作的总体情况内部控制评价工作的总体情况 二二、、内部控制评价工作的总体情况内部控制评价工作的总体情况 公司内部控制评价工作由董事会审计委员会领导，成立了由总裁负责，计划 财务部、综合管理部、审计监察部和董事会秘书处组成的内部控制评价联合工作 小组并制订了内部控制评价工作方案。工作小组围绕组织架构、发展战略、人力 资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究 与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内 部信息传递、信息系统等十八项要素设计了内部控制评价表，依据 《企业内部控 制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》确定了评 价内容；针对各项评价内容，工作小组收集了公司各职能部门、业务系统的详细 基础文件与资料，进行了仔细的查阅和分类汇总，填制了内部控制评价表并编制 了本报告。在评价过程中，工作小组及时向董事会审计委员会汇报评价工作的进 展情况，审计委员会对评价的方法、标准、程序以及评价的初步结果进行讨论。 本报告经公司董事会审计委员会和董事会会议审议批准后发布。 三、三、内部控制评价的依据内部控制评价的依据 三三、、内部控制评价的依据内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部 控制基本规范》（以下简称 “基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（以下简 称“评价指引”）的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常 监督和专项监督的基础上，对公司截至 2010 年 12 月 31 日内部控制的设计与运 行的有效性进行评价。 四、四、内部控制评价的范围内部控制评价的范围 四四、、内部控制评价的范围内部控制评价的范围 纳入评价范围的单位包括：锦州港股份有限公司及所属子公司。 （一）重点关注的高风险领域： 1、发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业，可能导致企业过度 扩张，甚至经营失败。 2、人力资源结构不合理、开发机制不健全，可能导致企业发展战略难以实 现。人力资源激励约束制度不合理，可能导致人才流失、经营效率低下。 3、安全生产措施不到位，责任不落实，可能导致企业发生安全事故。 4、资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺诈。 5、销售政策和策略不当，市场预测不准确，可能导致吞吐量滞涨。。 6、工程造价信息不对称，概预算脱离实际，决算审计实施不到位，可能导 致项目投资加大；竣工验收不规范，最终把关不严，可能导致工程交付使用后存 在重大