拓展审计功能定位 提升审计功效作用.pptVIP

业务审计举例 区域市场经营审计： 把脉经营管理状况，制度规范执行，风险管控程度及市场运作建议； 合同规范审计：合法、风险点、规范符合度； 战略审计：市场拓展论证 审计地位 彻底改变人们对内部的认识， 没有人再把审计作为辅助性定位， 一致认为是集团的决策参谋部、监控部； 没有人再把内审作为享清福的养老岗位，而是视同经营创利增效重要岗位； 不再隶属于财务，而是独立于其他系统，直属于与董事会平行治理企业的监事会； 审计已经做到相关方既敬畏，又需要， 利用专业优势指导、监控并提供咨询服务。 内审荣誉 集团审计监察 二次荣获“山东省审计厅做出突出贡献和创造新经验内审机构” 内审负责人 荣获国家审计署2008至2011年度“全国内部审计先进工作者” 为内审自豪并不断努力 在省、市内审协会全方位指导、支持下，我们会继续探索、尝试开展好现代内审，我们有信心！ 在集团给予内审充分授权和人力保障的情况下，我们没有理由不发挥内审的管控主力军作用！ 我们相信内审人员会利用好自己的职业平台，为内审事业做出更大贡献！ 2013年9月 * * | * | | * | | * | | Title of the Presentation | Place | 27.02.13 | * | | Title of the Presentation | Place | 27.02.13 | * | | Title of the Presentation | Place | 27.02.13 | * | | * | | * | IFS Board meeting | | * | Titel der Pr?sentation | | * | | * | 拓展审计功能 提升审计功效 张杰政 潍坊百货集团简介 中国连锁百强前40位，山东重点商贸物流企业之一； 去年销售额131.8亿元； 遍布潍坊县市区、青岛、烟台、泰安、滨州、东营500余家网点； 员工2.7万人 集物流配送、百货店、大卖场、标超便利、生鲜配送、家居建材、商业地产等多业态 潍百拥有广泛零售业态... 涵盖多种零售渠道 提供全面消费购物体验 中百大厦 谷德广场 生活方式业态 重点渠道 大卖场 便利店 超市 电子商务 佳家乐 中百便利 中百超市 小蜜蜂 百货公司 购物中心 以 引领城市风尚 畅享品位生活 为理念 地区商业航母，9 家店共30 万平方米 定位潍坊最时尚的体验式shopping mall 多功能复合型购物中心，旗舰店10万平方米 经营家庭生活日用品为主 29 家店布及潍坊、青岛、烟台、泰安及滨州地区 商务部“万村千乡”工程的试点单位之一 356 家店遍布潍坊及各县 以“便民、利民、为民”为经营宗旨 现有54 家店 2012年正式上线 现有5个综合型门户购物网站 …同时更全方位发展相关业务 10 扩展相邻渠道 全方位开拓零售产业链 生活时尚 零售 产业链 中百家电 益家园 家居建材 家电 商业地产 经销代理 铁路货运 中百配送 佳乐家置业 中百实业 装饰材料、精品家具、装饰装修 5家店共8万平方米 专业家电卖场 以辅助连锁业态设于中百大厦内 以商业地产投资及运营管理为主 多个住宅及商业地产项目 与全国800多品牌和省内1300多客户合作40大类近2 万商品 经营生产用材和建筑用材为主 拥有自主铁路专用线1.27公里 集团高度重视内审作用发挥 在省市内审协会指导下，设立完备、系统、独立的审计监察部； 集团纪委书记、执行监事长兼任审计监察部长； 配备较为宽泛的财务审计、经营管理、安全监察、法律纪检等专业力量13人； 赋予内审全面、全领域的审计权限，实施审计无禁区的理念。 * 完善内审架构，实行审计派驻制度 实行了审计派驻制，对集团内部单位实行审计监察派驻监督管理 选拔了5名具有一线工作经验和财务核算经验的业务主管，派驻到5个重点经营单位，把日常的经营管理活动纳入审计监控中； 适时动态跟进审计监察，及时发现问题、解决问题，把事后审计变事前、事中审计 日常审计和集中审计相结合，充分利用审计力量，以财务审计入手，把审计领域延伸到经营管理的各个环节、各个部门 * 审计团队技能组成 注册会计师、会计师 法律执业资格、律师 工程类造价师、预算师 质量工程师 安全风险管理师 审计师、政工师 集团对审计定位清晰 独立、自主、负责 企业规范管理规划师 企业制度诊断师 环节责任分析师 整改检验师 倡导落实现代审计理念 心态： 热爱、向往、奉献 行动： 主动、探索、跟进 观念： 咨询预防前置