财务软件实用教程(用友ERPU8.61版) 第11章.pptVIP

第十一章 应付款管理 学习目标 通过本章学习： 熟悉应付款管理系统的操作流程 理解应付款初始化的工作内容 掌握应付款管理系统日常业务处理的方法 掌握在应付款管理系统中进行各种信息查询的方法 * * 第十一章 应付款管理 一、 应付款管理的主要功能 应收与应付是企业经营活动的两个方面，应付款管理系统与应收款管理系统的绝大部分功能相类似。 应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项。该系统以发票、应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等情况，同时提供统计分析的功能。 系统提供两种应用方案： （1）在应付款管理系统核算供应商往来款项。 （2）在总账系统核算供应商往来款项。 第十一章 应付款管理 应付款管理的主要功能包括： 系统初始化 日常业务处理 单据处理 转账处理 票据管理 制单 期末处理 账簿查询和统计分析 第十一章 应付款管理 二、 应付款管理系统与其他子系统之间的关系 应付款管理系统与其他子系统之间的关系图 第十一章 应付款管理 三、 应付款管理系统的操作流程 应付款管理系统业务处理流程图 第十一章 应付款管理 （一）系统参数设置 第十一章 应付款管理 2、设置存货采购科目的依据 按存货分类设置 按存货设置 1、设置控制科目的依据 按供应商分类设置 按供应商设置 按地区分类设置 3、科目制单方式 明细到供应商 明细到单据 汇总制单 （二）初始设置 1、凭证科目设置 基本科目设置（核算应付款项时经常用到的科目） 控制科目设置 产品科目的设置 结算方式科目的设置 2、账龄区间设置 3、警报级别设置 4、单据类型设置 第十一章 应付款管理 （三）录入应付款项的期初余额 1、按单据录入 应付账款余额通过发票录入 预付账款余额通过收款单录入 其他费用通过应付单录入 2、与总账对账 第十一章 应付款管理 （四）应付款系统日常业务处理 1、单据处理 在应付系统录入采购发票，应是在没有启用采购管理系统的情况下，如果启用采购管理系统，在此只能录入应付单。 单据录入 单据审核 单据结算 单据查询 第十一章 应付款管理 2、票据管理 3、转账处理 预付款冲应付款 应付款冲应收款 红字单据冲篮字单据 应付款冲应付款 第十一章 应付款管理 4、制单 应付单制单 结算单制单 转账制单 汇兑损益制单 *