基于多元自适应回归样条民营企业信用评级研究.pdfVIP

基于多元自适应回归样条的 民营企业信用评级研究 吉林大学商学院 孟庆福 杜元园② 摘 要：本文应用多元自适应回归样条(MARS)方法对民营企业的信用 状况进行了评估和预测。预测结果准确率达到95.9％。通过与多元判别分析 和Logistic回归模型对比，MARS表现出了良好的分类正确率。尤其是在判 别第二类错误时，MARS模型分类准确率达到80％，远高于其他统计模型的 分类准确率(64％)。说明多元自适应回归样条方法对于民营企业信用评级有 着良好的应用前景。 关键词：民营企业;多元自适应回归样条;信用评级 l瓦厂fj玎纵，”JJ ’方式，防范危j 管 理 应 收 账 款 ，的授信额度。 国外信用评级I 7soneta1.．200： 斤(R.Putetal. 它解决 了很多一 占为将来更好地年 扭 刚厅储的估i+ ！模型被分成若干’ E整个回归线的刽 是的交点称为结点 ￡引入到MARS模 ！ 虻样条函数来提高模 兰侧的分割函数。这 彖数据描述的准确度 )j≮l卅、上．1工爿1X刖 产生过复杂和过扔 中 也 应 用 了GCV: MARS模 型 作 为 来选择模型。这一 业偿还资金能力f 至信用评级的实j 自地反映企业的f 财务比率。 标详见表]。 叼穷佰怀中，衅暇f亨 ÷资产比率这5个指移 i在外的普通股所拥孝 目偿债能力，净资产出 c比率反映了长期偿钉 盈利能力和偿债能歹 j孛MADC对廿矬 ·吐 模型后，还需要又 型的拟合优度检验 釜验 }优度检验得到：j ·I、，^i口I]k^}-L1 lJH√’ J__L-IJJ／10 ／、 }应尽量使第一类误： ￡偏好有关。下面的I 中 ，定 义0代 表非 i {f Il-目 7n)对企业迸仃爿 营临界值的增大， 瞻率在增加。因JI 率达到最小(即j! 、n‘]的蒲 圈d ‘级指标体系的J_ 、样本数据信用西 J衡量方法分析，