第九章支付法(二).ppt

第九章 国际贸易支付法 第二节：汇付与托收 一、汇付（Remittance） (一）汇付的含义及当事人 1、汇付的含义 2、汇付的当事人 汇款人（Remitter） 收款人（Payee） 汇出行（Remitting Bank） 汇入行（Paying Bank）或解付行 （三）托收的分类 若付款期限晚于到货期限，买方为抓住有利时机转售货物，可采取以下方法： 提前付款赎单 凭信托收据借单（代收行负责（T/R） 付款交单凭信托收据借单（如D/P.T/R）（出口商负责） 总结 对出口方而言，承担的风险由大到小依次为： 光票托收D/A?D/P after sight ? D/P at sight .托收属于逆汇。 托收属于商业信用（使用商业汇票） .托收总体上有利于买方，不利于卖方。 8、偿付银行（Reimbursement Bank ) 偿付行的偿付不视为开证行终局性的付款，因为偿付行不审查单据。若开证行见单后发现单证不符，可向议付行或付款行追索货款。（第三国银行） 信用证体现了（ ）之间的契约关系。A、开证申请人与开证银行B、开证银行与受益人C、开证申请人与开证银行，以及开证银行与受益人 中国某出口企业收到国外开来的信用证，正准备按照信用证发运货物， 收到开证银行通知说开证申请人已经在金融危机中破产倒闭，要求出口企业不再发货。 此时， 出口企业应该听从开证银行的指示，停止出口该批货物。 案例分析：我某公司从国外进口一批钢材，货物分两批装运，每批分别由中国银行开立一份L/C。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单后，即向外国商人议付货款，然后中国银行对议付行作了偿付。我方收到第一批货物后，发现货物品质与合同不符，因而要求开证行对第二份L/C项下的单据拒绝付款，但遭到开证行拒绝。问：开证行这样做是否有道理？ 信用证支付的一般程序 A 四、信用证的种类 小结 1、汇付 （1）定义 （2）特点（3）种类及流程 2、托收 （1）定义（2）特点（3）种类及流程 3、信用证 （1）定义（2)特点（3）流程（4）种类 L/C业务中的三个基本当事人：开证申请人、开证行和受益人。 三、信用证的特点 (一)信用证是一种银行信用。信用证支付方式是一种银行信用，由开证行以自己的信用做出付款的保证。开证行负首要付款责任在信用证付款的条件下，银行处于第一付款人的地位。开证银行对受益人的责任是一种独立的责任。 (二)信用证是一种独立的文件。信用证的开立是以买卖合同作为依据，但信用证一经开出，就成为独立于买卖合同以外的另一种契约，不受买卖合同的约束。开证银行和参加信用证业务的其它银行只按信用证的规定办事。 依据买卖合同，又独立于合同。 (三)信用证是一种单据的买卖。在信用证方式之下，实行的是凭单付款的原则。各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其它行为。开证银行只根据表面上符合信用证条款的单据付款。所以在信用证条件下，实行所谓“严格符合的原则”。“严格符合的原则”不仅要做到“单、证一致”，即受益人提交的单据在表面上与信用证规定的条款一致；还要做到“单、单一致”，即受益人提交的各种单据之间表面上一致。 案例 【案情】国外贸易公司从我进出口公司购买小麦500吨，合同规定，1月30日前开出L/C，2月5日前装船。1月28日买方开来L/C，有效期至2月10日。 后由于卖方不能按期装船，故电请买方将装船期延至2月17日并将L/C有效期延至2月20日，买方回电表示同意，但未通知开证行。2月17日货物装船后卖方到银行议付时，遭到拒绝。 分析 【问题】 （1）银行是否有权拒绝付款， 为什么？ （2）作为卖方，应当如何处理此事？ 返回 【分析】 （1）银行有权拒付。据《UCP500》规定，L/C虽是根据合同开出的 ，但一经开出就独立于买卖合同。银行只受信用证条款的约束。本案虽合同条款改变，但L/C条款未改，故银行只按原L/C条款办事，2月17日超出了原L/C的有效期，故银行可以拒付。 （2）作为卖方，当银行拒付时，可依据修改后的合同条款要求买方履行付款义务，卖方也可要求修改信用证。 返回 A A A 开证申请人 （进口人） 付款行 通知行 信用证受益 人（出口人） ① ③ 开证行 议付行 ⑦ ⑥ ⑧ ④ ⑤ ② 案例: 中国建国以来的最大一宗信用证诈骗案 牟其中(南德经济集团及其法人代表)涉嫌信用证诈骗案(案情如下) 1995年2月,牟与湖北省轻工业品进出口公司离职人员何君合谋,提