保险学13037.ppt

中南大学商学院金融系 保 险 学 原 理 中南大学商学院金融系 盛 虎 8836161 csu_shenghu@163.com 导论 保险学在金融学中的定位 宏观金融体系中的定位：保持经济体系和社会体系的正常运行。 社保、医保、失业保险、农业保险等 微观金融体系中的定位：防范企业和个人所面临的不确定性风险。 财保、人寿保险、责任保险、信用保险等 导论 保险学的发展史 保险法学（16世纪地中海沿岸，随着海上贸易的发展，为处理保险的合同纠纷而产生） 保险精算学（17世纪，随着终身年金计算方法和生命表的出现而产生，将概率论与数理统计的方法应用与保险之中） 保险经济学（19世纪，德国学者将战争、火灾等社会问题与保险结合，并开创运用保险解决社会问题的先河。） 导论 现代保险学 微观保险学（20世纪70年代以前，美国学者从保险与国民经济、企业经济之间的关系出发，从事保险学研究，注重保险险种的开发与设计） 宏观保险学（20世纪70年代以后，用系统工程理论和动态分析方法，分析保险在国民经济和社会安全体系中的重要地位，探讨社会、经济、政治自然环境的变化对保险产生的影响及其规律） 保险学研究的对象 研究保险的商品关系：经济关系和法律关系 保险当事人之间的关系 保险当事人和中介人之间的关系 保险企业之间的关系 国家对保险监管而形成的管理与被管理的关系 保险学研究的内容 保险经济领域中的商品关系 保险经济领域中的非商品性保险关系 法律 数学 1999—2006我国保险市场业务发展状况 1999－2006年保险资产运用情况（单位：亿元） 第一章、风险管理与保险 金融学的三大分析工具 时间价值 资产定价 风险管理 风险管理的方法 套期保值（规避风险） 保险 分散投资 一、风险导论 风险的负担 为潜在损失进行融资的支出 无法挽回损失的成本 降低风险的支出 由于防范风险而采取行动的机会成本 一、风险导论 风险的特征 客观性：随经济、社会、科技的进步会增加和减少，但总存在，并且发生具有一定的规律性，这是保险经济存在的必要性 损害性：给人们的利益造成损失，保险是对经济损失进行补偿 不确定性：指时间。空间和损失幅度的不确定性，这样，风险的偶然性使单位和个人对保险存在需求 可预测性：利用概率论与数理统计的知识，可对风险发生的频率和损失幅度进行测定，这是保险费率的厘定的基础 一、风险导论 风险因素：指引起风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件 实质风险：位置、构造、使用 道德风险(恶意)：与人的行为和休养有关 心理风险(善意)：与人的心理状态有关 风险事故：损失产生的直接原因及其造成的直接损失的直接结果（自然、人为、经济） 风险损失：非故意、非计划和非预期的经济价值的减少（故意、折旧、衰退等不属于这一范围） 关系：风险因素产生和增加风险事故，风险事故引起风险损失 一、风险导论 风险的来源 财产风险（财产本身的损失、财产损失带来的经济实体的其它损失） 责任风险（法律方面，主要在于补偿受损方、惩罚事故的罚金、诉讼费用等） 生命、健康和收入损失风险（死亡、疾病、收入的损失等） 财务风险（信贷、汇率、利率、商品等） 一、风险导论 风险的分类： 按风险的环境： 静态风险：由于自然力不规则变动和人们行为错误和失当造成的风险 动态风险：由于社会经济或政治的变动造成的风险 按风险的性质：纯粹风险和投机风险 按风险产生的原因：自然风险、社会风险、政治风险和经济风险 按风险的对象：财产风险、责任风险、信用风险和人生风险 一、风险导论 风险的管理（外部和内部） 企业的风险管理主要是通过设置风险管理部门，由风险经理或首席风险执行官（CRO）来设计雇员保险计划、调查收购兼并中的公司收益和风险因素、购买保险以确保免受一些类型的风险、为雇员建立养老基金和医疗保险。 具体实施的步骤：识别风险、评估风险、选择风险管理的方法、实施和复审所作出的决策。 二、风险管理 风险识别 损失暴露清单（行业不同，面临的风险不同） 财务报表分析 流程图分析 合同分析 现场检查和交流 历史数据统计（风险管理信息系统RMIS） 二、风险管理 风险评估 损失发生的概率 损失额度的大小 损失分布 大数定理 二、风险管理 风险管理的方法： 风险规避 损失控制 风险自留 风险转移 二、风险管理 损失控制 损失控制的着眼点（降低事故的频率和损失幅度，主要通过分散和复制予以完成） 损失控制的时间安排（事前、事中、事后） 损失控制的决策 收益：减少维修或重置受损资产，收入损失，损后维持运营的额外成本，不利责任判决，收入损失等 成本：安装支出、维护支出 二、风险管理 风险自留 计划自留与非计划自留 有资金预留与无资金自留 决定自留的因素 财务实力 预测损失能力 自留计划的可行性 二、风险管理 风险转移 合同转移 成