标准书号54 55 308 05405 第7章 银行资金来源管理(二)：风险、资金成本和存款账户定价.pptVIP

商业银行管理学 作者：韩谨 第7章 银行资金来源管理（二）：风险、资金成本和存款账户定价 7.1 银行资金来源管理活动面临的主要风险 7.2 银行负债资金利率 7.3 负债资金成本计算 7.4 银行存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 第7章 银行资金来源管理(二):风险、资金成本和存款账户定价 * * * 责任编辑：田华 出版日期：2009年9月 IDPN：308-2009-024 课件章数：16 1、了解银行资金来源管理风险 2、掌握银行单一负债资金成本和银行负债资金加权平均成本率计算方法 3、掌握存款账户定价方法 7.1 银行资金来源管理活动面临的主要风险 7.1.1 流动性风险 银行流动性是指银行满足存款者提取存款、支付结算需求的能力，或者是满足合格借款人贷款需求的能力。银行的流动性包含基本流动性和充足流动性两部分。 （1）基本流动性。基本流动性是指银行满足存款人提现、支付结算需求的能力。 （2）充足流动性。充足流动性是指银行在满足基本流动性的基础上，满足贷款申请人正当贷款要求的能力。 7.1 银行资金来源管理活动面临的主要风险 7.1 银行资金来源管理活动面临的主要风险 7.1.2 利率风险 利率风险是指由于市场利率波动造成银行收益和市值波动的可能性。利率风险的大小取决于市场利率波动时，银行收益或市值随之变化的幅度。衡量银行利率风险的方法主要有：利率敏感性缺口法、持续期分析法和风险价值分析法。 7.1.3 融资风险 融资风险是指银行为了筹集到更多的资金，会不断提高存款利率，从而加大存款账户销售的费用开支，造成资金来源成本上升。 7.2 银行负债资金利率 7.2.1 负债资金的利率 商业银行是经营货币资金的企业，其盈利模式是：开展负债业务——借入资金，开展贷款业务——出借资金，通过存贷差价获得收益。利率是商业银行借入资金和出借资金的交易价格，银行总是以尽可能低的价格借入资金，以尽可能高的资金价格出借资金。银行向公众或机构借入资金的价格称为银行的存款利率或借入款利率，向企业或个人出借资金的价格称为贷款利率。另外，银行从不同金融市场融资借入资金的价格被专称为：拆借利率、贴现率、再贷款利率和回购协议利率。 7.2.2 利息 存款利息或借入款利息是指银行按照约定的资金价格（利率）以货币形式支付给存款人或资金出借方的费用。一笔负债资金交易的成本称为利息。 利息=交易本金数额×利率×期限 7.2 银行负债资金利率 7.2 银行负债资金利率 7.2.3 利率的种类 固定存款利率：固定存款利率指在存款期限内，存款账户的利率固定不变。 浮动存款利率：浮动存款利率指在存款期限内，存款账户的利率可以发生变化。 7.2.4 谁决定银行存款利率 央 行 市 场 7.2 银行负债资金利率 7.2.5 银行利率是国家宏观调控的工具 利 率 汇 率 存款 准备金率 政府宏观 调控三个 主要工具 7.3 负债资金成本计算 7.3.1 利息成本和相关成本 银行负债资金成本是指银行在存款、借入款资金交易中所支付的费用。按照产生费用的种类，可以将负债资金成本分为利息成本和相关成本。 （1）利息成本 利息成本指商业银行按照借款合同约定的利率支付给资金出借人的费用。 （2）相关成本 相关成本指商业银