ERP沙盘模拟经营分析报告.docVIP

主要事项及经营成果简介 通过前期实战模拟的训练，我们很快进入了电子沙盘模拟的角色。首先，我们组确定了公司的名字—阿凡达贸易公司，按照最初各个角色的任务以及公司年初的各种规划，然后开始了我们公司的运营。一天时间里，我们完成了四年的企业运营，收益颇丰。 公司总的经营资金是60M，考虑到第一年公司的开支比较大，我们借入了60M为期5年的长期借款。起初，我提议用这笔资金买了一个小厂房，以及四条生产线（一条柔性生产线，三条全自动生产线），之所以选择这样的生产线就是考虑到生产线的产能问题，这两种生产线产能比较大，虽然价格比较贵，但其高产能所带来的收益足以弥补其成本，而之所以选择一条柔性生产线就是利用其无转产费用以及无转产期间的优势来进行转产。但是，由于举手表决，我的建议被否决。最终决定采用租用大厂房，这使得最初的厂房闲置严重，同时，使得借的长贷没有发挥它的“用武之地”。 与物理模拟不同的是，电子沙盘中我们没有产品生产权，没有市场。所以，在第一年年初，CEO 和我就已经对产品进行了市场预测。在产品开发方面，我组研发了P1、P2、P3产品，因为我们发现 P1产品在各个市场都有很好的需求，我们企业建了一条 P1 的半自动线。随着市场需求的变动，我们计划到后来往 P2、p3方向发展，到最终我们的主打产品将会是 P2、P3。因为 P2 在本地市场和我们随后要开发的国内市场需求较为稳定。我们把目光放在 P3 产品在本地市场和区域市场的销售。考虑到生产规模的限制以及原材料采购的繁琐性，我们放弃了P4的研发。 在市场开发方面，我们开发了本地市场、区域市场以及国内市场，结合我们的产能，我们觉得有必要开发国内市场，而这个市场也给我们带来了一点小小的优势，因为只有少数的公司开发了这个市场。为节省成本，在ISO认证方面，我们并没有考虑认证的问题。 在这次模拟中，我们采用比较谨慎的方案，每一步都稳扎稳打，步步为营，当然也取得了相当不错的成绩，可是到了第4年也是最关键的一年，由于原材料供应不足，不能多拿订单，致使生产线闲置。最终使得公司面临破产。但是，通过电子模拟，我真实感受到了一种商场的氛围，以小组形式进行的一系列战略分析和商战决策,让我体会到了团队合作的快乐。 二、整体分析 （一）综合费用表的分析 年份 （年） 管理费 广告费 设备维护 损失 转产费 厂房租金 新市场开拓 ISO资格认证 产品研发 信息费 合计 1 4 0 2 0 0 5 3 0 6 0 20 2 4 6 3 2 0 5 1 0 4 0 25 3 4 12 4 -42 0 5 0 0 1 0 -16 4 4 4 4 4 0 5 0 0 1 0 22 综合管理费用表 单位：M 在4年经营中，费用总额总体比较稳定。第3年，由于对于更新应收款的操作有误，使得销售收入不能进来，库存现金的短缺使得公司面临破产，融资使得我们避免了破产的风险。管理费用和设备维护费是比较固定的，广告费第3年比较多，第4年大幅度下降，以后随着企业发展得越来越好，广告费逐年增加了一百万，而这增加的一百万的广告费也给我们带来了销售收入的增长，这说明广告投入还算合理。市场开拓费用发生在第一年和第二年，说明我们组市场开拓完成的比较早，后期没有进行市场开拓，从上表中可以看出，第一年投了三个市场，其中两个市场建设完工，第三个市场第二年才完工。产品研发主要集中在前两年。ISO的认证问题，由于价格上的不突出，以及后期的资金短缺问题，我们一致决定不进行认证，以节约成本。 （二）利润表的分析 利润表 单位：M 1 2 3 4 销售收入 0 10 36 28 直接成本 0 4 14 12 毛利 0 6 22 16 综合费用 20 25 -16 22 折旧前利润 -20 -19 38 -6 折旧 0 5 8 11 息前利润 -20 -24 30 -17 财务费用 0 6 17 12 税前利润 -20 -30 13 -29 所得税 0 0 0 0 净利润 20 -30 13 -29 总的来说，净利润并不乐观。第一年的负利润是因为公司还没有参加订货会，没有订单，也就没有收入，因此负的部分都是一些成本费用导致的。折旧费第二年是6M，是因为有2条全自动生产线已建成投入生产。同时，由于系统的问题使得订单出现错误，我们根据产能拿到了6个P1的订单，但最终却是2个P2的订单，使得我们措手不及。但是我们很快制定策略，争取下一年多拿订单，却又由于产能预测失误造成大量毁约，损失惨重。从利润表来看，公司的发展是总体比较稳定，除第3年，没有特别大的异常的波动。 （三）资产负债表