合并会计报表系统.xlsVIP

使用说明 合并抵销分录指引 63财务比率分析表 62报表分析 利润表 61报表分析 资产负债表 52试算平衡表(2) 51试算平衡表(1) 43客户报出 现金流量表 41-1资产负债表之附表 32合并抵销或调整分录(2) 23汇总底稿 现金流量表 42客户报出 利润表及利润分配表（1） 22汇总底稿 利润表及利润分配表 31合并抵销或调整分录(1) 41客户报出 资产负债表 21汇总底稿 资产负债表 02报表格式 01参数表 首页 StartUp KMDM 股东权益合计 流动负债合计 非流动负债合计 负债合计 归属于母公司所有者权益合计 欢迎登录到： 客户报出报表之本期数 试算平衡表之本期审定数 贷方 报表项目名称 调增 调减 Y Y 销售商品、提供劳务收到的现金 净利润 从屏幕的左下角黑色箭头处点击鼠标右 键，可打开本系统的全部表格目录 报表数值 逻辑值 判断值 5、本系统各表格以Hp6L打印机为蓝本设置好了打印格式。因此，除受个别打印驱动程序影响需要适当调整外，可直接打印。 1、本系统的各表格中，凡有颜色的单元格，不能进行文字或数字录入(已锁定保护)。反之，凡没有颜色的单元格，则表明可以录入、编辑和修改。 2、拿到本系统后，首先应当进行保存，并需要记住保存路径。在保存时，请把文件目录括号中的内容更换为被审计单位的名称，使本系统的文件名变为“XX公司 合并 会计报表审计调整及分析系统”。此举便于今后的资料查找。 3、为方便使用，本系统的部分表格中插入了批注。注意，凡单元格右上角有红色的小三角形，即表明该处有批注。鼠标指到该处，即可看到批注的内容。 4、本系统设置了大量的计算公式和程序，在启动或保存本系统时，电脑将自动把这些公式和程序检测一遍，这一过程可能需要10秒钟左右的时间（视电脑的性能而定）。这属于正常现象，因此需要耐心等待。 5、本系统的表格全部按A4纸设置打印格式。这符合当前国内国际潮流。打印时请注意。如果您是使用16开纸，需要进行调整。方法有二，一是先按A4纸打印出来，再按93％（缩小）复印成16开纸；二是先从“文件-页面设置-页面”菜单中对需要打印的页按85％缩放后，再打印。 欢迎使用本系统，请提意见。联系地址： 点击此处查看: 使用说明(使用前请详细阅读) 6、本系统仅适合母公司和子公司的会计报表合并调整和分析。对母公司和子公司的会计报表可先按年审系统进行单独调整，然后动态链接到本系统。经过动态链接后，年审系统的任何数据再调整都将自动同步调整本系统。动态链接的方法在汇总资产债表中有批注介绍，非常简单。当然，您也可以将母公司和各子公司的未审会计报表直接输入本系统，然后全部在本系统编制调整和抵销分录。 7、本系统的工作顺序和逻辑关系 本表没有颜色的单元格可以根据需要进行修改，本系统的其它表格将随之改变。比如，可将“存货”改为“存货1”。正确的修改方法，是在拟修改的单元格直接输入新的内容，请不要使用剪切或拖拽功能（详情见使用说明第8项)。 9、如果您要修改“02报表格式”中的会计科目名称，应优先考虑在编制审计调整分录汇总表之前进行。当然也可以在编制审计调整分录汇总表的过程中或之后进行，这时，系统可能会提示您用手工对审计调整分录汇总表上已输入的相应科目作相同修改。因为，在对“02报表格式”中的会计科目进行调整时，系统将自动同步调整审计调整分录汇总表上可输入的会计科目，但却不能对之前已输入的科目作相应调整。一旦两者不一致，系统就会出错。 为N(否)或不A 填时，不调整 两者的调整金额必须相等，否则上下年度报表不平 资产减值准备明细表 会企01表附表1 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权