总帐的系列注意事项.docVIP

总帐 业务---财务会计—总帐 进入： 退出：鼠标右键====“退出产品“ 在财务会计中没有总帐？ 原因：总帐没有启用 解决方法：设置---基本信息—系统启用 一、 总账的参数设置: A、选项：设置参数（业务---财务会计---总帐—设置—选项） B、参数： 凭证、帐簿、会计日历、其他 帐簿：打印设置 凭证：制单控制（序时控制-按照时间的先后顺序进行业务处理 凭证日期必须大于或等于最后一笔业务日期 支票控制-登记的、核销） 允许修改、作废他人的凭证--不允许 凭证控制（出纳凭证必须出纳签字----收款、付款：指定会计科目 自动填补凭证断号--适用手工输入的凭证号） 编辑--修改相应的选项--确定 二、 期初余额*** 账套的启用日期： 1月 期初数据 （年初数据---年初的科目余额、年初的数量） 2---12月 期初数据和启用月份之前的本年累计发生数据 （期初余额、期初的数量；从年初到启用月份之间的发生额、发生的数量） 年初（自动计算）=期初+-借方-+贷方 借方：期初=年初+借方-贷方 年初=期初-借方+贷方 贷方：期初=年初-借方+贷方 年初=期初+借方-贷方 借方： 600 1000 800 400 注意事项： 1、输入的数据输入到该科目的最末级，其他级次自动计算 是白色光条的需要输入数据灰色的不需要输入自动计算 1002--银行存款 100201-工行存款人民币户美元户 100202-建行存款 1009-其他货币资金 哪些是明细科目：10020110020102、100202 哪些是最末级科目10020102、100202、1009 10020110020102 1002=100201+100202 2、往来、部门及个人往来核算科目 需要输入期初的具体业务（是启用日期之前发生业务） 如果科目增加时没有选择辅助核算，但是科目有辅助核算，并且已经输入余额，能否修改科目及输入期初业务？具体操作？ 余额是双倍：辅助核算没有处理前数据没有清除辅助核算的期初数据 操作步骤： 清除期初业务 修改科目—取消辅助核算 清除期初数据 修改科目---增加辅助核算 输入期初业务 3、外币科目要输入外币金额 外币科目：先输入人民币 然后输入外币 先删除外币再删除人民币 外币的是二行数据 一是本位币 二是外币 出现一行就是本位币,没有出现外币? 原因:建帐时没有选择”有无外币核算”(修改账套 ADMIN) 科目增加时没有选择”外币核算”(修改科目) 4、注意科目的借贷方向 （无余额时可以修改方向并且仅能修改总帐级的科目方向，下级科目要与总帐级科目的方向相同。特别要注意的是资产类科目中的减值准备的科目即备抵帐户---8个） 5、输入完毕要进行试算平衡 公式：借方合计=贷方合计 资产+成本=负债+所有者权益+-损益 资产=负债+所有者权益 6、对账 上下级会计科目之间的对帐 总帐与辅助帐之间的对帐 7、清零：总帐科目的余额是0，明细科目的余额不为0。 把明细科目的余额变成0 5502 0 550201 200 550202 -200 注意：凭证记帐后期初余额变为只读状态，不能在修改 试算不平衡可以输入凭证，但是不能进行记帐处理 三、 日常处理 （一）、填制凭证 1、增加日常凭证*** A、方法一：凭证-填制凭证-“增加”----输入凭证内容- “制单”-----“生成常用凭证”-输入凭证号及说明（摘要） 金额输入后该凭证自动保存（金额为不等此时该张凭证没有保存） B、方法二：凭证-“常用凭证”--增加--输入凭证号及说明 -输入凭证（详细）--保存 作用：可以把经常使用的凭证定义为常用凭证，减少输入的工作。 如何使用常用凭证？ 填制凭证-制单-调用常用凭证-选择凭证--选入--修改信息 2、增加新的凭证 （业务--财务会计---总帐---凭证-填制凭证） A、选择“凭证类型”（3种收、付、转）、没有保存凭证前能修改保存后不能修改） 保存时出现： 不满足借方必有！ 不满足贷方必有！ 不满足凭证必无！ 说明凭证的类型出现错误！ 如果更改后还是出现错误一定是“凭证类别”设置出现错误！ 处理方法：设置--财务-凭证类别 （限制类型是否正确：收-借方必有 付-贷方必有 转--凭证必无）） B、输入日期 （合法的日历日期、大于或者等于启用日期、小于或者等于系统日期--修改系统日期、序时控制---必须等于或大于最后一笔业务的日期） C、摘要：第一行必须输入，其他行自动复制（选择常用摘要F2） D、输入的是科目编码或科目名称----参照输入F2 必须是科目的末级（最明细级）、 数量核算的科目要输入数量和单价、 银行科目要输入结算方式和票号、日期 领用人和用途、