005：第五章：银行.ppt

第五章 商业银行 学完本章后，你将能够： 弄清什么是商业银行，商业银行是如何产生的 理解商业银行的性质、职能 了解商业银行的组织形式及经营原则 弄清商业银行的主要业务 理解商业银行管理理论和方法 弄清网络银行的业务及发展模式 了解我国商业银行的改革与发展 新课导入： 商业银行是以获取利润为经营目标，以存款、贷款、汇兑为主要业务，经营多种金融资产并具有综合性服务功能的金融企业。 本章主要讲授商业银行的产生与发展、商业银行银行的性质与职能、商业银行的组织形式、商业银行的主要业务以及商业银行管理理论与方法等问题。 一、商业银行的产生 二、商业银行的性质 三、商业银行的职能 四、商业银行的组织形式 五、商业银行的经营原则 （一）盈利性原则。所谓盈利性是指商业银行在其业务经营活动中必须力求获取最大限度利润的要求。 （二）流动性原则。所谓流动性是指银行能够随时满足客户提取存款等方面要求的能力。 （三）安全性原则。所谓安全性是指银行在经营中要尽可能避免资产遭受风险损失。 二、我国商业银行的深化改革 （二）强化法人治理机制建设，探索具有中国特色的国有控股银行的公司治理模式 ⒈切实加强董事会的独立性建设 ⒉有效协调各方利益 ⒊妥善处理党委会与董事会的关系 ⒋建立政府市场化管理新机制 二、我国商业银行的深化改革 （三）坚持依法改革，加强国有商业银行股份制改革的法制建设 （四）牢固树立科学发展观，构建资本约束下的国有商业银行可持续稳健发展模式 * * * * * * 学习目标 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生 （一）中世纪银行业的萌芽 人们公认的近代银行的萌芽，起源于意大利的威尼斯。 17世纪，随着资本主义经济的发展，近代银行的雏形逐步地显现。 （二）现代银行的产生 现代资本主义银行主要通过两条途径产生：一是旧的高利贷性质的银行业，逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行；二是按资本主义经营原则组织起来的股份制银行，起主导作用的是后一条途径。 二、商业银行的性质 商业银行是特殊的企业: 首先，商业银行具有一般企业的基本特征 其次，商业银行与一般的工商企业又有所不同 第三，商业银行作为金融企业，与其他金融机构相比又有所不同。 三、商业银行的职能 商业银行的职能，是由它的性质所决定的，商业银行作为金融企业，具有如下特定职能： （一）信用中介 （二）支付中介 （三）信用创造 （四）金融服务 四、商业银行的组织形式 由于各国政治经济情况不同，商业银行的组织形式也有所不同。 （一）单一银行制 （二）总分行制 （三）代理行制度 （四）银行控股公司制度 五、商业银行的经营原则 第二节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 （一）自有资本 自有资本又称资本金，是指银行为了正常营运而自行投入的资金，在资产负债表中，是资产总额减去负债总额后的净值。 银行资本分为两大类：一类是核心资本； 另一类是附属资本。 （二）吸收存款 吸收存款是商业银行的传统业务，也是商业银行最重要的负债业务。存款的种类较多，各国商业银行对存款的划分标准不尽相同。 ⒈活期存款 ⒉定期存款 ⒊储蓄存款 （三）银行借款 目前我国商业银行向外借款的方式与国外商业银行基本一致。其方式主要包括： ⒈向中央银行借款。 ⒉银行同业拆借 ⒊国际货币市场借款 ⒋结算过程中的短期资金占用 ⒌发行金融债券 ⒍回购协议 二、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务是指商业银行如何运用资金的业务，也是商业银行主要的利润来源。 （一）现金资产 ⒈库存现金 ⒉在中央银行的存款 ⒊存放同业资金 ⒋托收未达款 （二）贷款 由于商业银行的贷款种类繁多，贷款分类的方法也多种多样： ⒈按贷款期限划分，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 ⒉按贷款的保障程度划分，商业银行贷款分为信用贷款、抵押贷款、质押贷款、保证贷款。 ⒊按贷款的用途不同，商业银行贷款可分为工商业贷款、农业贷款、不动产贷款和消费贷款。 ⒋按贷款的偿还方法划分，商业银行贷款可分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款。 （三）证券投资 证券投资是指商业银行以其资金在金融市场上对有价证券的买卖。由于有价证券的流动性较强，从而可以兼顾资产的盈利性和流动性，被称为“二级准备”。 （四）票据贴现 贴现是客户为获得急需的资金，以持有的未到期的票据，贴付一定的利息转让给银行，由银行在票据到期后，向承兑人收取票款的业务