尤洛卡：国海证券有限责任公司关于公司内部控制自我评价报告的核查意见 2011-02-26.pdfVIP

国海证券有限责任公司 关于山东省尤洛卡自动化装备股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查意见 国海证券有限责任公司（以下简称“国海证券”）作为山东省尤洛卡自动化 装备股份有限公司（以下简称“尤洛卡”、“公司”）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《企业内部控制基 本规范》（财会[2008]7 号）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《关于做好上市公司2010 年年度报 告披露工作的通知》等相关规定，对尤洛卡《2010 年度内部控制的自我评价报 告》进行了审慎核查，发表如下核查意见： 一、尤洛卡内部控制的基本情况 （一）内部环境 1、公司治理 公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会等部门规章的 要求，建立规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司 建立了完善的“三会”制度，股东大会、董事会、监事会分别按照其职责行使决 策权、执行权和监督权。股东大会依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分 配等重大事项的决策权。董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。 董事会建立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，负责公司运营的 监督。 2、组织结构 公司建立了规范合理的组织机构，实现了公司管理的有效运行。股东大会是 公司的权力机构；董事会是公司经营的决策机构；管理层负责公司的日常经营活 动，对董事会负责。监事会负责检查公司财务，对董事会和管理层进行监督。董 事会下设审计委员会，由独立董事担任召集人，负责审查公司内部控制制度的执 行情况，协调内部审计及其他相关事宜。公司设立内审部，直接向审计委员会负 责和汇报。 3、人力资源 公司将“以人为本”作为企业的核心价值。公司制定和实施了有利于企业可 持续发展的人力资源政策，将职业道德和专业能力作为聘用和选拔员工的重要标 准，努力建立团结、进取、积极向上的公司氛围，为员工提供知识分享和专业培 训，保证员工可以得到充分的休息。公司结合自身业务的特点，制定了一套高效 的内部培训体系。“以人为本”的核心价值观，创造了公司和谐的工作氛围，提 高了公司员工的向心力、凝聚力和战斗力，为企业的发展打下了坚实的基础。 4、企业文化 公司把“重视创新、尊重知识、尊重人才、股东利益、社会效益至上”一切 行为理念，把团队建设作为公司建设的核心内容，致力于打造了一支专业程度高、 战斗力强、忠诚度高的团队，在为客户服务过程中始终把客户满意度放在第一位。 公司通过多项人力资源建设的举措，建立了人性化的企业文化构架，员工实实在 在的感受到了公司“积极向上、以人为本”的企业文化为自己带来的好处。 5、公司发展战略 公司董事会下设战略委员会，负责公司发展战略的研究编制和督促实施。公 司高度重视发展战略的编制和实施工作。本着客观务实的态度，充分考虑公司内 部资源和外部因素的基础上，战略委员会进一步确定公司的发展战略为“依托 ‘一个中心，两个转变’，为煤矿安全保驾护航”。 6、社会责任 公司重视履行社会责任，切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利 益、自身发展与社会发展相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境 的健康和谐发展。公司一直关注社会弱势群体，尽最大所能开展慈善事业和助学 行动。 （二）风险评估 根据相关规定和企业自身业务需要，公司成立了相关组织机构，制定了风险 评估办法，有效地控制了生产经营管理中的风险。在企业内部风险评估方面，持 续收集生产经营中风险变化相关信息，对风险的来源、影响程度和企业可承受度 进行深入分析，并协助相关人员提出应对方案，采取有效措施降低风险。在企业 外部风险评估方面，重点关注了经济形势、产业政策、市场竞争等经济因素，法 律法规、监管要求等法律因素，技术进步、工艺改进等科学技术因素。 （三）控制活动 1、控制方法 公司原则上实行不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产 保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等措施,初步建立了基本健 全的制度管理体系。 2、主要业务控制 （1）资金活动：公司制订了《募集资金使用管理办法》，对募集资金存储、 审批、使用、变