银行操作风险管理与监管讲座课件.pptVIP

操作风险管理与监管 《核心原则》的基本架构 审慎规章及要求 目录 操作风险定义 什么是操作风险？ 历史演变 操作风险与信用风险、市场风险的区别 操作风险与内部控制的关系 操作风险监管要求比较 操作风险管理 操作风险计量与资本配置 巴塞尔委员会对操作风险的定义 操作风险的特殊性 操作风险与内部控制的关系 纠结，纠结，还是纠结 操作风险与内部控制的关系（续） 目录 操作风险定义 操作风险监管要求比较 主要监管规定列表 主要监管要求对比 操作风险管理 操作风险计量与资本配置 主要监管规定列表 操作风险管理体系基本要素 目录 操作风险定义 操作风险监管政策与监管环境 操作风险管理 管理流程与基本要素 中国银行业操作风险管理实践 操作风险计量与资本配置 操作风险自评估 自我评估：是在银行内部控制体系基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险度大小。 自我评估的主要目标：是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别管理。 自我评估通常的方法：流程分析法、情景模拟法、引导会议法、德尔菲法（专家预测法）、调查问卷法等。 自评估流程 损失数据库（LDC） 操作风险损失事件的定义？ 显性损失VS隐性损失 财务损失VS非财务损失 损失阀值VS风险管理VS风险计量 操作风险损失数据应收集哪些信息？ 事件本身：日期；金额；原因；业务条线；启动的控制措施；是否促发监管要求；是否采取缓释措施；追索等 隐性损失：近损失事件（near miss）VS风险管理VS风险计量；现有风险管理VS管理标准；隐性损失计量的难度VS作用 四大数据要素：内部，外部，内控环境，情景分析VS混合使用 操作风险损失数据收集流程 制定统一的数据收集标准和模板 下发各条线和各分支行试收集数据并提出修改意见 将试收集的数据和意见反馈给操作风险管理牵头部门以完善标准和模板 下发标准和模板统一收集数据 对数据勾稽关系的核验和数据质量的检查 对外部数据（公开媒体收集、共享、购买外部数据）以及内控环境、情景分析数据的整合 操作风险损失数据的应用 风险管理：挽回损失；分析漏洞；完善管理；采取应对措施（内控、保险、外包、BCP等） 风险计量：掌握风险分布形态；计量资本（经济资本和监管资本）；绩效考核 风险缓释-保险 应急预案管理 关键风险指标的主要作用 帮助执行部门保持操作风险管理流程的有效性，确保操作风险特征信息反映银行的实际状况； 帮助各级管理层监控操作风险与控制的有效性，积极的采取具体措施，对操作风险进行管理； 可作为具体业务和管理过程中潜在风险与控制问题的预警指标； 反映银行/分行的操作风险偏好 操作风险报告样本 目录 操作风险定义 操作风险监管政策与监管环境 操作风险管理 管理流程与基本要素 中国银行业操作风险管理实践 操作风险计量与资本配置 操作风险管理的发展阶段 第一阶段是传统阶段：只有内部控制，缺乏正规的操作风险管理架构。 第二阶段是识别阶段：专人负责操作风险管理，制定了相应的制度，能实施自我评估，收集损失事件的数据。 第三阶段是监测阶段：能跟踪收集相关数据，制定了定性和定量指标，实施打分卡策略，形成综合报告体系，系统性培训。 第四阶段是定量阶段：具备全面综合的数据库，能借助数理模型深入分析带来的影响。 第五阶段是整合阶段：操作风险管理、战略规划、质量控制和经济资本管理有机结合，提高股东价值。 我国银行操作风险管理差距 我国银行操作风险管理差距（续） 目录 操作风险定义及漫谈 操作风险监管政策与监管环境 操作风险管理 操作风险计量与资本配置 基本指标法 标准法 基本指标法示例 基本指标法示例（续） 标准法 标准法准入资格 标准法的特点 标准法下的业务条线划分 标准法案例 谢谢！ 请批评指正！ 尚没有的信息系统和数据支持 建立集中式的中央数据库，并与分析 工具、映射工具和文件报告工具联 系；存储足够历史数据以支持对模型 的后台测试 系统和数据 在对服务外包商的尽职调查和准备应急方案方面无统一规定；没有较完整的应急方案和业务恢复计划 针对银行可能面对的不同灾害情况， 制定相应的应急方案和业务恢复计 划，对业务恢复计划进行定期评价和 修订 应急方案及业 务恢复计划 尚没有披露机制和方式、系统和数据业务部门没有关于操作风险的报告；目前的审计报告缺乏连续性和全面性，主要侧重已出现问题的业务 披露管理的制和方式，以足够使投资 者能够对其管理效果做出合理判断 合规披露 及监管 没有 定期报告，报告应传达给所有相关的 管理层和部门；银行应有一整套的监 控流程和程序来保证内控政策得到遵 守和实施 与管理流程 整合 我国银行目前的差距 国际大银行的标准 操作风险管理 内容 资本要求是根据前三年的实际年总收入(GI)的固定百分比的平