会计信息系统课件3(1-2).pptVIP

设置项目档案可通过向导提示一步步完成，其基本过程大体可分为四大步： 第一步，定义项目大类 第二步，设置项目大类核算科目 第三步，定义项目分类 第四步，设置项目目录 在设置会计科目时，根据需要将进行项目核算的科目设置为项目核算会计科目，如对在建工程、生产成本及其下级科目设置项目核算的辅助账类。 1、定义项目核算类会计科目 操作演示 例： P120 例10 项目大类即项目核算的分类类别，主要设置项目大类名称、指定该大类使用的会计科目、设置项目分类编码方案和设置项目栏目。 2、定义项目大类 操作演示 例： P121 例11 指定会计科目就是具体指定需要进行项目核算的会计科目。一个项目大类可以指定多个会计科目，一个会计科目只能指定给一个项目大类。如将直接材料、直接工资和制造费用指定为按生产成本项目大类核算的会计科目。 3、指定核算科目 操作演示 例： P123 例12 为了便于统计，可以对同一项目大类下的项目进行进一步划分，这就需要进行项目分类定义。如将生产成本项目大类进一步划分为自行开发项目和委托开发项目。 4、项目分类定义 操作演示 例： P124 例13 定义项目目录是将各个大类中的具体项目输入系统。具体输入的内容又取决于项目中所拟定义的栏目名称或数据。 5、定义项目目录 操作演示 例： P125 例14 如果在年初建账，需要把上一年的年末余额在启用账务处理系统时作为本年的年初余额予以录入。 如果年中建账，应录入各账户此时的余额和年初至此的借方、贷方累计发生额，系统会自动计算出年初余额。 3.2.7 录入期初余额 如果科目设置了辅助核算，还应输入各辅助核算项目的期初余额。 如果系统中已有上年的数据，可使用“结转上年余额”功能将上年各账户余额自动结转到本年。 录入期初余额时，只要求录入最末级核算科目的余额和累计发生额，上级科目的余额和累计发生额由系统自动计算。 如果会计科目设置为辅助核算，则需录入辅助核算信息。 期初余额输入后，应对期初进行试算平衡检查，以保证期初余额的准确性。 如果期初余额不平衡，系统允许进行凭证的填制，但不能进行记账。 在开始使用账务处理系统时，应先将各账户启用月份的月初余额和年初到该月的借贷方累计发生额计算清楚，并录入到账务处理系统中。 1、录入基本科目期初余额 操作演示 例： P127 例15 在录入期初余额时，若某科目涉及辅助核算，则系统会自动为该科目开设辅助账页。 在录入期初余额时，不能直接输入总账期初余额，必须调出辅助核算账，录入辅助账的期初明细资料。输入完毕后，系统自动将辅助账的期初数之和计为该科目的期初余额。 2、录入辅助账期初余额 操作演示 例： P127 例16 余额方向调整的基本处理方式:一是通过会计科目修改实现，二是通过在期初余额录入界面实现。 3、调整余额方向 操作演示 例： P130 例17 期初余额及累计发生额录入完毕后，为了保证初始数据的正确性，必须依据“资产=负债＋所有者权益＋收入－费用（成本）”和“借贷平衡”的原则进行试算平衡。 4、试算平衡 校验工作由计算机自动完成，校验完成后系统自动生成校验报告，如果试算结果不平衡，则应依次逐项进行检查、更正，并再次进行试算平衡，直到平衡为止。 操作演示 例： P130 例18 若系统建账之初，使用了部门、项目等辅助核算管理功能，期初余额录入时要求录入辅助账，为确保总账与明细账、总账与辅助账数据信息一致，需要进行期初对账。 5、期初对账 操作演示 例： P131 例19 数据级权限是功能级权限的下级权限，它是功能级权限的明细权限，它必须在功能级权限分配完成后，才能进行明细权限分配。进行数据权限分配操作必须是有“数据权限分配”功能权限的操作员才能来完成。 3.2.8 数据权限分配 数据权限控制设置是数据权限设置的前提，主要用于设置需要进行权限控制的对象。选择后的权限控制对象将显示在【数据权限分配】功能模块中。 1、数据权限控制设置 数据级权限分配包括：记录权限分配和字段权限分配两类。 记录权限分配是指对具体业务对象进行权限分配，即为哪些用户或角色设置何种业务的数据控制权限及权限范围。记录权限分配的前提是在【数据权限控制设置】对话框