5上市公司再融资审核.pdfVIP

2010-12-21 上市公司再融资审核 审核依据 上市公司融资产品介绍 上市公司再融资审核 上市公司再融资审核  2010、9 广州 审核依据 《证券法》对发行条件的原则规定  一、法律： 《证券法》、 《公司法》  第十三条 公司公开发行新股，应当符合下列条件：  二、行政规章  《上市公司证券发行管理办法》、《公司债券发行试点办法》  （一）具备健全且运行良好的组织机构；  《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》  （二）具有持续盈利能力，财务状况良好；  三、规范性文件  《上市公司非公开发行股票实施细则》  （三）最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重  《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》 大违法行为；  《准则第10号—上市公司公开发行证券申请文件》  （四）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定  《准则第11号—上市公司公开发行证券募集说明书》 的其他条件。  《准则第23号—公开发行公司债券募集说明书》  《准则第24号—公开发行公司债券申请文件》  上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批  《准则第25号—上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书 准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务 》 院证券监督管理机构批准。  《准则第27号—发行保荐书和发行保荐工作报告》 上市公司融资产品介绍 配股（向原股东配售股份）  股权产品（配股、增发、非公开发行股票）  拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总 额的30%  债权产品（公司债券）  控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配 股份的数量（大股东举手制度）  采用代销方式发行  与债权结合的股权产品（可转换公司债券/交  控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期 限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售 换债券） 数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银  与股权结合的债权产品（分离交易的可转换公 行同期存款利息返还已经认购的股东（发行失 败制度） 司债券） 1 2010-12-21 配股(续) 增发（向不特定对象公开募集股份）  特点：