总账实训.docVIP

实验3-1总账的初始设置 【实验目的】掌握用友ERP-U8（V8.50）软件中总账管理系统初始设置的相关内容，理解总账管理系统初始设置的意义，掌握总账管理系统初始设置的操作方法。 【实验准备】引入001账套的数据 【实验内容】 总账管理系统参数设置（提示：企业门户——财务会计——总账——设置——选项） 基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录等。 期初余额录入。 【实验要求】以“账套主管”的身份进行初始设置。 【实验资料】 总账控制参数 选项卡 参数设置 凭证 制单序时控制 支票控制 资金及往来科目赤字控制 可以使用应收、应付系统的受控科目 打印凭证页脚姓名 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经出纳签字 凭证必须经由会计主管签字 现金流量科目必录现金流量项目 凭证编码由系统编号 外币核算采用固定汇率 进行预算控制 账簿 账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定 明细账查询权限控制到科目 明细账打印按年排页 会计日历 会计日历为1月1日——12月31日 其他 数量小数位和单价小数位设为2位 部门、个人、项目按编码方式排序 基础数据 (1).录入下列会计科目，2010年1月份星河公司的会计科目及期初余额如下表： 注意：期初余额的录入在(1)(2)(3)题做完以后再进行！ 会计科目及期初余额表 科目名称 辅助核算 方向 币别计量 期初余额 库存现金（1001） 日记、指定科目 借 6 875.70 银行存款（1002） 银行、日记、指定科目 借 193 829.16 工行存款（100201） 银行日记 借 193 829.16 中行存款（100202） 银行日记 借 美元 应收账款（1122） 客户往来 借 157 600.00 其他应收款（1221） 个人往来 借 3 800.00 应收个人款（122101） 个人往来 借 3 800.00 应收单位款（122102） 个人往来 借 坏账准备（1231） 贷 800 预付账款（1123） 供应商往来 借 材料采购（1401） 借 -294 180.00 生产用物资采购（140101） 借 -101 000.00 其他物资采购（140102） 借 -193 180.00 原材料（1403） 借 2 058 208.00 生产用原材料（140301） 数量核算 借 吨 150 000.00 其他原材料（140302） 借 1 908 208.00 周转材料（1411） 借 材料成本差异（1404） 借 1 000.00 库存商品（1405） 借 544 000.00 委托加工物资（1408） 借 长期股权投资（1511） 借 股票投资（151101） 借 其他股权投资（151102） 借 固定资产（1601） 借 260 860.00 累计折旧（1602） 贷 47 120.91 在建工程（1604） 借 人工费（160401） 项目核算 借 材料费（160402） 项目核算 借 其他(160403) 项目核算 借 待处理财产损益（1901） 借 待处理流动资产损益（190101） 借 待处理固定资产损益（190102） 借 无形资产（1701） 借 58 500.00 短期借款（2001） 贷 200 000.00 应付账款（2202） 供应商往来 贷 276 850.00 预收账款（2203） 客户往来 贷 应付职工薪酬（2211） 贷 工资（221101） 贷 社会保险（221102） 贷 住房公积（221103） 贷 工会经费（221104） 贷 8 200.00 职工教育经费（221105） 贷 应交税费（2221） 贷 -16 800.00 应交增值税（222101） 贷 -16 800.00 进项税额 贷 -33 800.00 销项税额 贷 17 000.00 应交城建税（222105） 贷 其他应付款（2241） 贷 2 100.00 实收资本（4001） 贷 2 608 410.00 资本公积（4002） 贷 资本（或股本）溢价（400201） 贷 接受捐赠非现金资产准备 （400202） 贷 本年利润（4103） 贷 利润分配（4104） 贷 -119 022.31 未分