结算举报案例调解与查处实录.pdfVIP

●金融会计● 结算举报案例调解与查处实录 人民银行 白银市中心支行 陶春智 黄庆河 为进一步提高人民银行结算监管的时效性，近两 谁“的钱入谁的账 ，归谁支配”的支付结算原则，判定 年我省各级人民银行相继成立了结算举报中心，在各 县建行的行为属以不正当理由截留客户资金，责令县 银行网络结算柜台公示了本辖区结算举报电话，实时 建行将货款限期转入进账单填明的县印刷厂在县工 受理和查处结算举报案件，调整结算纠纷，提供结算 行的账户 。 咨询服务，被广大客户形象地称为 “结算 110”。在近两 2．根据 违《反银行结算制度处罚规定》，对县建行 年受理查处的结算举报案件和调解的结算纠纷中，有 按其截留资金数额每El处以7％叩罚款。 些案件具有代表性和多发性 ，并且在查处和调解时也 3．县印刷厂有故意逃废银行债务的嫌疑，此款划 有一定的难度。在此，我们从中选取部分案件，并把人 入指定账户后，支持县建行以合法手段收取贷款。 民银行结算举报中心调解和查处的依据和经过予以 案例二：空头支票纠纷案 实录，以便为从事结算举报工作的一线同志今后调解 2002年7月6El下午临近下班，某物资有限责任 和查处同类案件和纠纷提供有益借鉴。 公司财务人员持金额为 18400元转账支票及进账单 案例一：截留客户资金案。 一 套到付款人 (某建筑公司四处)开户银行农行某分 2002年4月 2Et，某县一国营农场向该县印刷厂 理处办理转账手续 ，农行分理处当时将进账单加盖转 付货款4万元，县印刷厂开户银行为县工行。结果当 讫章交给了收款人。因该笔款项需通过同城票据交换 天付款单位开户银行县农行将进账单通过同城票据 系统提到收款人开户银行某农村信用社营业部，而当 交换误提到县建行。因该县印刷厂早在 1999年 8月 6 时已超过正常交换时间，所 以该转账支票 当El未记 El在县建行贷款 20万元，贷款期限1年，2000年 8月 账。次El上午开始营业，农行分理处经办人员将这笔 6El该笔贷款到期后县印刷厂一直因经营状况不佳无 转账支票记账时，发现付款人账户存款余额不足支 力还款。因此，县建行直接将误提入的4万元货款扣 付，随即向付款人某建筑公司电话通知退回了支票。 收了贷款。 收款人在向人民银行结算举报中心投诉中称 ，我 在县印刷厂与县建行多次交涉无望后，2002年4 公司 (某物资有限责任公司)委托农行分理处付款进 月8El县国营农场、县印刷厂和县工行共同向人民银 账就是为了预防付款人开空头支票 ，农行分理处当时 行结算举报中心进行 了投诉。 向我公司财务人员盖章退 回了进账单回单也表明款 在调查中投诉方认为，县国营农场和县印刷厂为 已收妥。拿到回单后 ，我公司已按购货合同如数向付 正常业务单位 ，4万元是县国营农场支付的货款，县建 款人某建筑公司四处发出货物，如不能收回货款造成 行将此笔贷款直接扣收贷款，无正当法律依据。 损失，农行分理处应承担全部责任。 县建行则辩称，县印刷厂有意逃废银行债务，人 农行分理处则辩称，7月6El向收款人出具的进 民银行应维护金融机构利益 ，协助商业银行追收贷 账单回单只是作为受理委托收款凭据，不能作为收款 款，防止债务人逃避债务，以减少商业银行损失。 人收账通知，所以第二天上午退票属正常业务行为。 在多方取证查实后，人民银行结算举报中心作出 人民银行结算举报中心根据有关规定裁决如下： 如下裁决： 1．根据中国人民银行 关《于加强支付结算管理保 1．因进账单