中信国安2010董事会内部控制自我评价报告.pdfVIP

中信国安信息产业股份有限公司董事会 内部控制自我评价报告 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层和各控股子公司及职能部 门构成的内控组织架构，根据实际情况、业务特点和相关内部控制的要求，设置 内部机构及岗位分工，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位，具体包 括： 1、公司的股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东享有平等地 位，充分行使合法权利； 2、公司董事会是公司的决策机构，负责建立和监督公司内部控制体系，完 善公司内部控制的总体政策和方案； 3、公司监事会是公司的监督机构，对董事会建立与实施内部控制进行监督， 对董事、总经理及其他高管人员的行为及各控股子公司的财务状况进行监督和检 查，并向股东大会汇报工作； 报告期内，公司治理结构及组织机构健全，设计合理。实际运作中股东大会、 董事会、监事会及公司管理层分别行使权力机构、决策机构、监督机构及执行机 构的职责，同时相互配合、相互协调及相互制衡，整体运行规范，效果良好。 4、公司管理层对内控制度的具体制定和有效执行负责，通过指挥、协调、 管理、监督等手段对各控股子公司和职能部门实施规范管理，确保公司经营活动 的正常运转； 5、各控股子公司和职能部门具体实施生产经营业务，管理日常事务。 公司通过制定内控制度的形式明确界定了各层级、各部门、各岗位的控制目 标、职责和权限和业务流程，建立了相应的授权、检查和逐级问责制度，确保各 层级能够在授权范围内有效履行各自职能。设立完善的控制架构，并制定各层级 之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。 6、财务报告内部控制制度的建立和运行 1 公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》和《企业 内部控制配套指引》等相关法律法规的要求，逐步完善了财务报告内部控制制度。 规范控制流程，明晰岗位职责。公司总经理负责审批财务报告总体编制计划， 财务总监负责组织财务报告的编制工作，财务部负责具体编制工作和进行财务分 析工作。根据证监会和深交所关于上市公司信息披露、财务报表编制和年报编制 及信息披露通知等有关规定，证券部、项目管理部、法律部、人事部、办公室、 审计部等相关部门依据各自分工共同参与编制工作。 健全编报授权审批制度。从机构设置、计划编制、审批及下达到报告对外报 送，以及会计政策和会计估计的审批、重大交易事项会计处理的审批等各重大环 节，公司建立了一套较为严密和完善的审批制度，确保财务报告编制及时正确， 报送完整有效。主要制度包括《财务报告编制管理办法》、《信息披露事务管理制 度》、《独立董事年报工作制度》和《审计委员会年报工作规程》等。 完善会计信息稽核制度。依据《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作 规范》等有关制度和规定的要求，公司不断加强和完善会计基础工作，从原始会 计记录入手，完善内部多级次的稽核审批制度，确保会计信息的真实、准确和完 整。 建立和有效利用会计信息系统。根据内部管理需要，公司制定了《会计电算 化管理办法》，从人员配备、软件培训、硬件管理到电算化会计处理管理、权限 设置和档案管理等相关环节制定了明确详尽的规范，最大限度减少差错的出现， 避免人为调整，保证会计信息的真实和安全。 此外，公司于2010 年1 月修订的《信息披露事务管理制度》，经第四届董事 会第四十四次会议审议通过，该制度在建立年报信息披露重大差错责任追究机制 和加大对年报信息披露责任人的问责力度方面作了进一步的完善，为提高年报信 息披露质量和透明度增强了责任意识。 报告期内公司未发现财务报告内部控制存在重大缺陷。 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券 交易所上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配 套指引》等相关法律法规的规定，陆续制定了《公司内部控制管理制度》等一系 2 列具体实施办法，具体包括《控股子公司管理办法》、《对外担保管理办法》、《募 集资金管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理工作制度》、《财 务管理制度》、《对外投资管理