「银行防制洗钱注意事项範本」修正条文对照表.doc

PAGE PAGE 1 「銀行防制洗錢注意事項範本」修正條文對照表 條文修正內容 現行條文 修正說明 二、「防制洗錢」作業應注意事項 （一）開戶應注意事項： 1.行員受理開戶時（包括個人戶及非個人戶），應實施雙重身分證明文件查核及留存該身分證明文件。若屬個人開戶，除身分證外，並應徵取其他可資證明身分之文件，如健保卡、護照、駕照、學生證、戶口名簿或戶口謄本等；非個人戶部分，應提供登記證照、公文或相關證明文件，並應徵取董事會議紀錄、公司章程或財務報表等，始可辦理開戶。惟繳稅證明不能作為開戶之唯一依據。另有關身分證及登記證照外之第二身分證明文件，應具辨識力。非個人戶開戶，如已徵取公司設立等登記證照，得作為該非個人戶代表人（負責人）之第二身分證明文件。另如公司戶開戶，已徵取登記證照，並由金融機構辦理經濟部網站查詢並留存公司登記資料，得免再徵取其他董事會議紀錄等文件。機關學校團體之清冊，如可確認客戶身分，亦可當作第二身分證明文件。若客戶拒絕提供者，應予婉拒受理或經確實查證身分屬實後始予辦理。 二、「防制洗錢」作業應注意事項 （一）開戶應注意事項： 1.行員受理開戶時（包括個人戶及非個人戶），應實施雙重身分證明文件查核及留存該身分證明文件。若屬個人開戶，除身分證外，並應徵取其他可資證明身分之文件，如健保卡、護照、駕照、學生證、戶口名簿或戶口謄本等；非個人戶部分，應提供登記證照、公文或相關證明文件，並應徵取董事會議紀錄、公司章程或財務報表等，始可辦理開戶。惟繳稅證明不能作為開戶之唯一依據。另有關身分證及登記證照外之第二身分證明文件，應具辨識力。機關學校團體之清冊，如可確認客戶身分，亦可當作第二身分證明文件。若客戶拒絕提供者，應予婉拒受理或經確實查證身分屬實後始予辦理。 依據金管會94.12.27銀局（一）字第09480117000號函說明二內容新增。 二、 （三）開戶後有關交易應注意事項： 2.本注意事項所稱「一定金額」係指新台幣伍拾萬元（含等值外幣），「通貨交易」係指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳者皆屬之）或換鈔交易。 二、 （三）開戶後有關交易應注意事項： 2.前述一定金額以上之通貨交易係指新台幣一百萬元（含等值外幣）以上之單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳者皆屬之）或換鈔交易。 依據「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」第二條，及金管會98.1.9來函說明二之（一）內容修正。 （三）（新增） 3.銀行之客戶審查措施，應包括確認客戶是否代理他人或實際受益人之合理措施、徵詢業務關係之目的與性質、現有客戶之審查。 原條文（無） 參照金管會98.1.9來函說明二之（五）內容增列及98.3.4來函說明三內容修正。 （三） 4.對一定金額以上之通貨交易，除第6點之情形外，應於5個營業日內以媒體申報方式（檔案格式如附表一），向法務部調查局申報。無法以媒體方式申報而有正當理由者，得報經法務部調查局同意後，以書面（格式如附表二）申報之。 （三） 3.對一定金額以上之通貨交易，除第5點之情形外，應於5個營業日內以媒體申報方式（檔案格式如附表一），向法務部調查局申報。如有正當理由，得於報請法務部調查局同意後，使用書面表格（格式如附表二）申報。 條次變更 依據「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」第四條內容修正。 （三） 5.客戶有關交易如有下列情形之一者，應特別注意，如認為有疑似洗錢之交易，除應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證外，並應依本注意事項規定程序向法務部調查局辦理申報。 （三） 4.客戶有關交易如有下列情形之一者，應特別注意，如認為有疑似洗錢之交易，除應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證外，並應依本注意事項規定程序向法務部調查局辦理申報。 條次變更 （三） 5. （1）同一帳戶於同一營業日之現金存、提款交易，分別累計達一定金額以上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 （三） 4. （1）同一帳戶於同一營業日之現金存、提款交易，分別累計新台幣一百萬元以上（含等值外幣），且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 條次變更 依據「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」第七條第一項第一款修正。 （三） 5. （2）同一客戶於同一櫃檯一次辦理多筆現金存、提款交易，分別累計達一定金額以上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 （三） 4. （2）同一客戶於同一櫃檯一次辦理多筆現金存、提款交易，分別累計新台幣一百萬元以上（含等值外幣），且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 條次變更 依據「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」第七條第一項第二款修正。