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中软网络技术股份有限公司 招股说明书附录 4-2-2-1 审 计 报 告 天健（2002）审字032号 中软网络技术股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司1999年 12月31日、2000年 12 月31日的资产负债表，2001年12月31日的资产负债表及合并资产 负债表，1999年度、2000年度、2001年度的利润及利润分配表，2001 年度的合并利润及利润分配表，2000年度的现金流量表，2001年度 的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册 会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和《企业会计制度》 的规定；在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日、 2000年12月31日、2001年12月31日的财务状况;1999年度、2000 年度、2001年度的经营成果；2000年度、2001年度的现金流量，会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天健会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 廖良汉 中国 北京 童传江 2002年4月16日 4-2-2-2 资产负债表 编制单位：中软网络技术股份有限公司 单位：人民币元 2001年12月31 日 注释 2000年12月31 日 1999年12月31 日 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 50,434,643.20 52,928,286.10 39,711,373.74 33,611,859.42 短期投资 应收票据 2 3,179,250.00 3,179,250.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 22,896,533.92 23,171,629.74 20,818,690.09 1,654,081.06 其他应收款 4 4,896,623.07 5,217,847.80 4,096,617.44 87,806.64 预付帐款 5 13,421,595.32 13,432,722.82 26,630,570.31 18,567,413.80 应收补贴款 存货 6 48,113,081.28 48,504,900.40 21,694,186.19 573,373.14 待摊费用 7 85,756.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 142,941,726.79 146,520,392.86 112,951,437.77 54,494,534.06 长期投资 长期股权投资 8 7,894,327.61 6,059,848.95 2,751,283.78 609,913.