关于担保公司担保余额测算模型的建立及分析.pdfVIP

2006年 5月 ( ) M ay. , 2006 江 苏 大 学 学 报 社 会 科 学 版 　 第 8卷 　第 3期 Journal of J iangsu U n iversity ( Social Science Edition) 　 Vol. 8 No. 3 　 　 　 　 　 　 关于担保公司担保余额测算模型的建立及分析 1 1 1 2 邹公明 , 杨顺华 , 周绿林 , 包文庆 ( 1. 江苏大学 工商管理学院 , 江苏 镇江 2 120 13; 2. 扬州恒信会计师事务所 , 江苏 扬州 225000) [摘 　要 ] 目前 ,我国担保公司测算风险缺乏理论依据 。为此 ,针对我国担保公司测算风险的 现状 ,并在对我国房地产的风险状况 、居民的收入水平 、贷款利率水平等因素分析的基础上 ,运 用精算有关理论 ,建立了担保余额的测算模型 。该模型首次引入选择期的概念 ,并对一些人群 的选择期作出假定 , 以便更加有效地定量分析风险 。另外该模型还可作为担保公司准备金的 评估模型 ,并能够对担保公司投资资金的有效运用及风险防范起同样的作用 。 [关键词 ] 担保公司 ; 担保余额 ;准备金 ; 选择期 　　[中图分类号 ] F840. 682　　[文献标识码 ] A 　　[文章编号 ] 167 1 - 6604 (2006) 03 - 0084 - 04 也为了健全担保公司内部的风险预警体系 ,准确 一 、建模背景 测算担保公司或有风险的大小 ,我们用建立模型 各地担保公司成立初期 ,建设部与人民银行 的方式进一步研究 ,提出了将担保余额与贷款余 ( 联合颁布了 《住房置业担保管理试行办法 》以下 额进行区别的概念 ,用担保余额指标体现担保公 ) 简称 《管理试行办法 》,规定 “担保公司担保贷款 司可能承担的或有风险大小 。再根据 《管理试行 余额的总额 ,不得超过其实有资本的三十倍 ”,此 办法 》中对担保倍率的有关规定 ,可进一步测算 标准有效防范了担保风险 ,确保担保公司在能力 出担保公司在现有资本条件下担保业务的安全规 范围内拓展业务 ,保障个人住房金融体系安全 。 模 ,从而有利于准确把握业务发展的力度与方向。 经过多年实践 ,担保公司业务不断扩大 ,风险 二 、建模依据 防范问题越发凸现 。担保公司通过进一步分析发 ( ) 现 ,在不同担保模式下担保公司承担的或有风险 一 担保余额的引入与定义 是不同的 ,根据承担责任范围的不同 ,担保模式可 担保公司创立初期 ,主要提供的是全部连带 以分为全部连带责任担保和部分连带责任担保 , 责任担保产品 ,后适应市场需求 ,在其基础上又推 在其他条件相同的情况下 ,全部连带责任担保的 出部分连带责任担保模式 ,为了研究的方便 ,本文 或有风险要大于部分连带责任担保的或有风险 。 的研究以全部连带责任担保产品作为标准 ,再推 另外 ,个人住房贷款担保还有一个显著的特点 :担