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利润表综合分析 资产负债表综合分析 财务状况变化分析 利润表 资产负债表 month_2005 货币资金 应付票据 应收票据 应付账款 预收账款 应收账款 其他应收款 预付账款 存货 待摊费用 资产负债表 编制单位： 货币单位 ：元 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付股利 预付账款 应交税金 应收补贴款 其他应交款 存货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权 一年内到期的长期负债 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 流动负债合计： 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 长期借款 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 长期应付款 固定资产: 其他长期负债 固定资产原值 长期负债合计 减：累计折旧 递延税项： 固定资产净值 递延税项贷项 减：固定资产减值准备 负债合计： 固定资产净额 所有者权益： 工程物资 股本 在建工程 资本公积 固定资产清理 盈余公积 固定资产合计 其中：法定公益金 无形资产及其他资产： 拟分配现金股利 无形资产 未分配利润 长期待摊费用 股东权益合计 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项借项 编制单位： 货币单位：元 一、主营业务收入 主营业务税金及附加 管理费用 财务费用 三、营业利润 补贴收入 营业外收入 四、利润总额 五、净利润 六、可供分配的利润 提取法定公益金 减:主营业务成本 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 加:其他业务利润（亏损以“－”号填列） 减:营业费用 加:投资收益（亏损以“－”号填列） 减:营业外支出 减:所得税 加:年初未分配利润 减:提取法定公积 　　　分配普通股股利 七、年末未分配利润 资 产 负债及所有者权益 资产总计 负债和所有者权益总计 项目名称 2005年度 2004年度 利润表 1、财务状况分析 项目 期末数 期初数 增长率 增长额 资产总额 年末股东权益总额 年末负债总额 主营业务收入 主营业务利润 净利润 项目 期末数 期初数 增长率 增长额 2、资产变化分析 资产总趋势 3、负债变化分析 其他应付款 资产负债率 所有者权益比率 产权比率 一、资产结构分析 二、偿债能力分析 流动比率 速动比率 利息保障倍数 三、企业货币资金分析 可用于支付的资金 金额 返期支付款项 1.银行存款 1.应付账款 2.现金 2.应付税金 3.应收账款 3.应付工资 4.其他应收款 4.应付利润 5.其他应付款 合计 不足数 多余数 平衡 1、货币资金支付能力分析 货币资金支付能力 2、货币资金周转率 货币资金期初余额 本期销售额 现销比例 收回以前赊销款项 资金周转率 指标 百分比 主营业务利润率 主营业务成本利润率 主营业务税金及附加利润率 总资产报酬率 净资产收益率 资本收益率 一、盈利能力分析 分析指标 主营业务成本率 管理费用率 财务费用率 成本、费用利润率 二、成本、费用消化能力分析 .21 .27 38.43 .21 2.00 .28 2.00 1.17 .78 .02 4.26E-03 7.52 .46 .54 .86 1.28 .69 44.95 41600.00 60000.00 400.00 22000.00 100000.00 40000.00 3000.00 4000.00 2000.00 145000.00 128000.00 .00 .00 17000.00 .00 145000.00 145000.00 1.68 1.00 支付能力较强 支付能力不足 支付能力较强 1700000.0000 .80 160000.00 5.55 8048516787.37 5273866221.90 .53 2774650565.47 4318917631.89 2728880021.29 .58 1590037610.60 3729899455.48 2544966200.61 .47 1184933254.87 7160864275.53 4430833020.53 .62 2730031255.00 1524986449.83 664065525.33 1.30 860920924.50 981728105.53 349079804.36 1.81 632648301.17 735204979.84 2.