银行承兑汇票业务运营风险特征及应对策略.pdfVIP

信息安全 I NFORMATION SECURITY 银行承兑汇票业务运营 风险特征及应对策略 中国工商银行股份有限公司江西省分行 熊建刚 汪志勇 银行承兑汇票是工商银行江西省分行（以下简称江 及到期解付三个环节，现就三个环节呈现出来的操作风 西分行）传统支付结算工具，其业务处理涉及保证金缴 险特征具体分析如下。 存、出票、解付、退票、核销等各个环节，若操作不当， 1.保证金缴存环节运营风险 易引发银行垫资、司法处罚、内外部欺诈等风险。目前， 各行在办理银承汇票业务时，应按信贷管理规定收 业务运营风险管理系统共设计资金异动类、账户管理类 取一定比例的资金或采取质押存单方式作为保证金，用 87 个模型，并随着全过程运营风险核查有效实施，银行 于支付到期银承汇票。如未开立保证金账户或未缴存保 承兑汇票业务类准风险事件和风险事件不断抓取，监控 证金，将无法办理该种类业务。保证金缴存环节发生的 威慑力逐渐显现。 风险事件主要表现在柜员进行“2164 保证金缴存 / 追加” 交易时，保证金种类选择错误，业务编号录入错误以及 一、银行承兑汇票业务运营风险总体情况 在调整输入项下未录入缴存账号等。 2013 年 11 月至 2014 年 11 月，江苏分行共签发银 （1）保证金种类、业务编号错误导致反交易，影 行承兑汇票业务 7454 笔，金额合计 132.02 亿元。业务 响客户体验。 运营风险管理系统监测确认银行承兑汇票业务风险事件 柜员使用“2164 保证金缴存 / 追加”交易缴存保证 62 笔，涉及金额 2.23 亿元。银承汇票业务运营风险表 金时，如果保证金种类及业务编号输入错误，开票时主 现形式多种多样，覆盖保证金缴存、出票、到期解付等 机提示“保证金账户分户账不存在”错误，导致无法开 多个业务处理环节，反映出我行部分网点柜员未能熟练 出银承汇票，反交易后重新发起流程，势必拉长业务处 掌握银承汇票支付结算业务处理流程及其关键风险点， 理时间，影响客户体验。 潜在操作风险较大。全省收集银承汇票业务准风险事件、 典型案例一：2014 年 5 月 24 日， 某支行营业部 风险事件主要分布南昌、上饶等分行，其余行也有少量 1706 柜员使用“2164 保证金缴存 / 追加”交易为江西 分布（如图 1 所示），由于南昌市是全省经济、行政中 某公司办理银承汇票保证金缴存业务时，保证金种类应 心，上饶比邻江浙，经济活跃度高，两地资金相对充裕， 选择“00001，银行承兑汇票保证金”，“业务编号” 理财意识较强，民间资金需求强烈，汇票承兑业务频繁。 应录入银行承兑汇票准贷证上 17 位的“主机编号”， 但柜员错选种类为“其他”，导致银行承兑汇票签发不 二、银行承兑汇票业务运营风险分析 成功，形成反交易风险事件。 银承汇票业务核算全过程分为保证金缴存、出票以 （2）调整输入项下要素录入遗漏，导致银行垫资。 74 FINANCIAL COMPUTER OF CHINA 信息安全 Information Security 图 1 银行汇票风