实质性测试工作底稿应收股利.xlsVIP

下载本文档

46
0
约1.89千字
约 1页
2015-08-28 发布于浙江
举报
版权申诉

实质性测试工作底稿应收股利.xls

1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

应收股利期后收款情况检查表应收股利检查表应收股利审定表应收股利计划实施的实质性程序财务报表认定存在完整性计价和分摊列报索引号项目权利和义务评估的重大错报风险水平（注1）控制测试结果是否支持风险评估结论（注2）需从实质性程序获取的保证程度计划实施的实质性程序（注3）执行人 …… 注：1.结果取自风险评估工作底稿。财务报表截止日/期间：复核：应收股利审定表项目名称期末未审数账项调整重分类调整审定数上期末审定数借方货方合计审计结论: 复核：应收股利检查表如果项日较少，则逐项重新计算应收股利金额。如果在投资项目中已对应收股利进行测算，索引至投资项即可。项目名称持股比例被投诉项目股利分配总额应计股利已计股计差异差异原因二、减少项目检查其他原因减少金额会计科目原因相关资料应收股利期后收款情况检查表资产负债表日至审计日收回的利息金额二、检查长期未收回、金额较大或业务特殊的应收股利账龄询证函编号回函日期回函金额审计说明：应收股利计划实施的实质性程序日期： 1年以内 1年以上股利分配文件索引号检查应收股利减少是否为已收回股利，并已记录在银行存款中。如不是，则应详查原始单据以确定其减少的正确性。审计说明：项目名称本期减少① 收回金额② 金额③=①─② 日期：日期： 2.结果取自该项目所属业务循环内部控制测试工作底稿。 3.计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“√”表示。一、???? 检查资产负责表日至身机日收回的股利项目结合对银行负债存款期后收款清况的检查，确定收回的股利在资产负债表日已存在。该利息已包含于应收利息中该利息未包含于应收利息中的原因相关资料索引号日期：索引号： ZG 被审计单位：项目：应收股利编制：项目：应收股利审定表编制：项目：应收股利检查表财务报表截止日/期间：编制：复核：日期：日期：被审计单位：索引号： ZG2 项目：应收股利期后收款情况检查表财务报表截止日/期间：编制：复核：日期：日期：被审计单位：索引号： ZG3 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 ￥.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00 10.00