第七章.上市公司发行新股.pptVIP

《证券发行与承销》 第七章 上市公司发行新股 通过本章的学习，我们应该了解： 1、发行新股的准备工作 2、发行新股的推荐核准程序 3、新股发行方式和发行上市操作程序 4、新股发行信息披露 第一节 上市公司发行新股准备工作 一、新股发行的法定条件及关注事项 基本条件：前一次发行已募足并间隔1年以上/最近3年连续盈利并可支付股利/最近3年无虚假财务记录等 一般要求： 配股的特别要求：最近3年加权平均净资产收益率平均不低于6%/原则上配股总额不超过前次发行股本总额的30%/间隔1年以上等 增发的特别要求：最近3年加权平均净资产收益率平均不低于10%且最近会计年度不低于10%/增发募集资金量不超过上年末净资产值等等 上市公司重大资产重组后发行新股的有关规定：一般情况下新股募集资金量不受净资产值限制/最近3年加权平均净资产收益率不低于6%，且最近1年不低于6%等等 试行公司重大事项社会公众股股东表决制度的有关规定：上市公司新股发行还须经参加表决的社会公众股股东所持表决权半数以上通过，方可实施或提出申请 不予核准的情况： 主承销商关注的情况： 二、新股发行的申请程序 聘请主承销商 董事会作出决议 股东大会批准 编制和提交申请文件 重大事项的持续关注 三、主承销商的尽职调查 提交发行申请文件前的尽职调查 持续尽职调查责任的履行 四、新股发行的申请文件 申请文件编制和申报的基本原则 申请文件的形式