基于信息化的资金集约化管理研究——以A电网公司为例.pdfVIP

2015年2月 中国管理信息化 Feb．，2015 第18卷第3期 China Inf0咖ationization Management VoI．18，No．3 基于信息化的资金集约化管理研究 ——以A电网公司为例 王 勇 (国网江西省电力公司，南昌330077) D裔要]近年来，随着企业信息化进程的推进，业务与财务高度集成的信息系统为资金集约化管理提供了强有力的技术支撑，丰富了资 金管理手段。本文从信息化角度，提出了资金集约化管理三层次体系理论，通过分析A电网公司资金集中管理、资金一体化日常管理及 辅助决策支持实践应用和成果，提出信息化提升和资金管理创新同步优化路径，丰富了资金管理理论和实践。 [关键词]财务信息化：资金；集约化管理：优化；路径 doi：10．3969，j．issn．1673一0194．2015．03．027 [中图分类号]F232谳标识硼A 陂章绮射1673一0194Q015)03_005l—03 0 引言 1 信息化条件下的资金管理体系分析 近年来，国家电网公司快速推进SG—ERP建设，信息化达到 国内外文献对资金集中管理研究较多，但主要集中在企业资 国内先进水平。A电网公司积极推进财务(SAP)与人资、营销、项金集中管理现状分析、资金集中模式、资金集中管理影响因子实证 目等业务融合，企业与银行、税务等系统集成，实现财务与各类 分析等，但从信息化实践层面，研究资金集约化管理方式还极少。 业务数据的共享，一体化的财务管理平台为财务集约化管理提 大量实践证明，资金集约化管理有四大管理目标：企业集团 供了有力的技术保障，促进企业持续提升财务管理水平。 总部或出资名对资金集中监控；通过集中沉淀资金以及精简账 A电网公司是国家电网公司的全资子公司，是以电网建设、 户，消除集团资金充裕与短缺并存的矛盾．并充分利用金融市场 管理、运营为核心业务的国有特大型能源供应企业，拥有126家 降低资金成本，从而实现最优化集团资源配置；通过风险预警、风 会计主体，下属单位性质为分公司和控股子公司，由于单位多、 险的分散与对冲、风险控制等方式，有效锁定集团整体风险；通过 分布广、地区差异大，各单位资金管理水平参差不齐。为提升管 业务流与资金流的信息集成、信息系统与控制系统的原始数据及 理水平，A电网公司2006年开始着力实施资金集约化管理，利用其数据挖掘，为集团战略发展提供资金数据支持。 先进的财务信息化管理平台，持续深化资金管理，成效显著。 本文认为信息化环境下新的资金集约化管理应分为3个层 本文以A电网公司资金管理为研究对象，结合国内外最新 面：资金集中管控、日常管理、决策支持，共同实现资金集约化管 的企业资金管理理论，提出了信息化环境下的资金管理体系，并 理目标(如图1)，财务信息化主要通过3条途径为资金管理3个 给出了下一步优化建议。 层面提供技术支持。 圈要趸圈 弱一匡蚕 羹盒冈陵蕾控 静傍 傍镑●》 、聋叠脯妇曩俸系