直营站点财务管理.docVIP

关于对直营站点财务管理办法草案 一．公司对各站点实施资金收支两条线管理，收入和支出分开入帐，对执行资金收支两条线管理做以下要求： 1．必须将所有收入及时、准确地存入公司指定的账户，存款的金额数据以附站点明细核销表为准，上交总部财务时并要求附上相应的存款回执复印件，严禁坐支现金； 各站点的费用支出实行备用金制度，具体做法如下： 由总公司财务部对各站点核定备用金总额，各区以站点为单位详细记载现金支出明细表，经总经理审核后财务部按确认的支出额向各站拨付资金。如发现有违反公司财务制度的支出，公司将对违规资金不予报销，并对相关的责任人按章处罚。 B.备用金作为零散费用支出，不作为大额费用开支, 站点每月固定开支的大额费用，如房租费,电话费等相关支出，应列表提前上报项目名称、金额、付款日期，报总公司财务审核后，总公司财务按表上所列付款日期在固定的时间将相应款项划到该站点财物人员账上。 C.各站点的备用金每月报销3次，分别于每月15日，25日和次月5日前将本区/本站所有费用报销单据（以站为单位附支出明细表）寄往总公司财务部审核报销. 二．关于现金单款项 1. 现金单（寄件付清/到付付清）款不允许欠收挂账，否则对相关责任人处以下责任： A、收派员除补交（或从工资中扣回）应收单款全额外，并取消欠款单提成，。凡是挪用公款，不论金额大小，一经发现，一律予以开除 二．关于月结客户和月结款回收的管理 A．