第十一章 金融监管及其协调.docVIP

第十一章 金融监管及其协调 金融监管机构通过制定市场准入、风险监管和市场退出等标准，对金融机构的经营行为实施有效约束，确保金融机构和金融体系的安全稳健运行。金融监管的目标经营活动与国家金融货币政策的统一减少金融风险公平有效的竞争金融监管的基本原则1.监管主体独立性原则金融监管机构实施有效金融监管的基本前提2.依法监管原则是确保金融体系正常运行的保证3.外部监管与自律并重原则4.安全稳健与经营效率结合原则是金融监管的基本目标5.适度竞争原则 防止过度竞争防止恶劣竞争6.统一性原则金融监管要做到使微观金融和宏观金融相统一国内金融和国际金融相统一金融监管作用确保金融机构稳健经营、维持社会货币信用体系的稳定、促进经济发展的重要保证。第一，维护信用、支付体系的稳定。第二，保护存款人、投资者和被保险人的利益。第三，保证金融机构依法经营。第四，促进金融机构之间的公平竞争。第五，解决信息不对称所造成的金融机构个体的盲目经营行为。金融监管的理论（一）公共利益论监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。（二）特殊利益论（三）社会选择论从公共选择的角度来解释政府管制，属于公共选择问题。（四）经济监管论企业可以获得三个方面利益：直接的货币补贴、控制竞争者的进入、获得影响替代品和互补品的定价能力。金融监管体制模式银行业监管的主要内容市场准入监管、市场运营监管和市场退出监管1.市场准入监管存在的必要性及其生存能力两个方面进行审查。市场准入监管环节：审批注册机构审批注册资本审批高级管理人员的任职资格审批业务范围2.市场运营监管对银行机构日常经营进行监督管理的活动（1）资本充足性银行资本主要包括核心资本和附属资本。资本充足性的最普遍定义是指资本对风险资产的比例，是衡量银行机构资本安全的尺度，一般具有行业的最低规范标准。其中，资本包括核心资本和附属资本。核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。附属资本不得超过核心资本的100%；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。资本充足率必须大于等于8%、核心资本充足率必须大于等于4% （2）资产安全性分为五类：正常、关注款、次级、可疑、损失，后三类为不良贷款。资产安全性监管是监管当局对银行机构监管的重要内容。资产安全性监管的重点是银行机构风险的分布、资产集中程度和关系人贷款。主要有以下几个方面：第一，分析各类资产占全部资产的比例，以及各类不良资产占全部资产的比例。第二，监测银行机构对单个借款人或者单个相关借款人集团的资产集中程度，又称为大额风险暴露。第三，监测银行机构对关系人的贷款变化。第四，监测银行坏账和贷款准备金的变化。根据《商业银行风险监管核心指标》，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标，具体包括：其一，不良资产率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于4%。其二，不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。其三，单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于l5%。其四，单一客户贷款集中度，即最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10%。其五，全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。（3）流动适度性银行机构的流动能力分为两部分：一是可用于立即支付的现金头寸，包括库存现金和在中央银行的超额准备金存款，用于随时兑付存款和债权，或临时增加投资；二是在短期内可以兑现或出售的高质量可变现资产，包括国库券、公债和其它流动性有保证的低风险的金融证券，主要应付市场不测时的资金需要。对银行机构的流动性监管主要有以下内容：第一，银行机构的流动性应当保持在适度水平。第二，监测银行资产负债的期限匹配。第三，监测银行机构的资产变化情况，包括对银行的长期投资、不良资产和盈亏变化的监督。根据《商业银行风险监管核心指标》，我国衡量银行机构流动性的指标主要有：其一，流动性比例，即流动性资产与流动性负债之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。其二，流动负债依存度，即核心负债与总负债之比，不应低于60%。其三，流动性缺口率，即流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。（4）收益合理性对银行机构的财务监管主要有以下内容：第一，对收入的来源和结构分析。第二，对支出的去向和结构分析。第三，对收益的真实状况分析根据《商业银行风险监管核心指标》，我国关于收益合理性的监管指标包括：其一，成本收入比，即营业费用与营业收入之比，不应高于35%。其二，资产利润率，即净利润与资产平均余额之比，不应低于0.6%。其三，资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比，不应低于11%。（5）内控有效性商业银行