商业银行短期放款业务.pptVIP

* 一、週轉金貸款： 企業在營業循環期間內，如有資金不足而向銀行申貸短期融資支應者，即為週轉金貸款。 二、貼現： 依銀行法第十五條第四項規定:銀行對遠期匯票或本票，以折扣方式預收利息而購入者。貼現乃銀行對工商企業之買賣行為給予資金融通之一項最便捷之服務亦是一種自償性貸款業務。 三、貼現之種類： 1. 商業承兌匯票貼現： 買賣雙方交易完成之前後，由賣主簽發匯票，並由買主承兌，經由賣主持往銀行要求貼現。 2. 銀行承兌匯票貼現： 任何本票或匯票經銀行承兌並貼現之票據稱之。 3. 私人本票貼現： 由買方簽發一定金額及到期日付款之本票，經賣方背書之後由銀行貼現之行為稱之。 三、貼現之種類： 4. 銀行本票貼現： 由銀錢業者簽發之未到期本票，經由其他金融業者貼現之行為稱之。 5. 未到期之政府公債或國庫券貼現： 未到期之公債或國庫券經貼現屬之。 四、票據貼現之審核要件： 1. 申請者必須為依法登記之工商企業或其他經濟事業或有登記之農、林、漁、牧事業者。 2. 貼現之票據必須符合票據法規定之匯票及本票。 3. 如為本票貼現，申請貼現人必須在本票背書。如為匯票貼現，必須先由付款人加以承兌。 4. 貼現行為發生時，申請人必須檢附合法交易行為之證明文件。 四、票據貼現之審核要件： 5. 銀行承做貼現時，必須先徵信調查或由申請人提供保證人。 6. 銀行對於禁止背書轉讓之票據或非金融機構所開立之票據不宜承做貼現。 7. 辦理貼現之票據，其正面必須記載「免除作成拒絕證書」字樣。 五、墊付國內票款之意義： 銀行給予貼現客戶依貼現票據之總額給予適度之融資以代替個別票據之貼現行為。蓋因個別支票貼現手續煩瑣，支票託收時間過長，銀行均不顧承做貼現而改以墊付款代之。 六、墊付國內票款之對象： 依公司法登記之公司行號或依營業稅法規定免辦營業登記之農、林、漁、牧事業，公司財務健全、其經營商品合乎社會道德及需求，並與往來銀行建立良好關係者，均可接受往來銀行申請墊付國內票款。 七、銀行對企業墊付國內票款總 額度之計算方法如下： 同業墊付之國內票款金額。 循環撥貸金額=新提供支票金額+（上一批客戶提供之客票總額-已兌現並償還墊付票款之金額） -現欠墊付國內票款?總餘額墊付成數?墊付成數。 八、對客票之審核要點如下： 1. 瞭解發票人之信用。 2. 交易內容是否屬實。 3. 瞭解發票人、背書人及承兌人之三造關係。 4. 發票地是否與貨品銷售地區相符。 5. 發票人是否經常由少數人所簽發。 九、透支之意義： 乃支票存款戶與銀行簽訂透支契約。支票存款乃在約定之額度內隨時可開立超越存戶餘額之支票並獲得融通，並得隨時償還部份或全部帳戶之赤字餘額。 使用时，直接删除本页！ 精品课件，你值得拥有！ 精品课件，你值得拥有！ 使用时，直接删除本页！ 精品课件，你值得拥有！ 精品课件，你值得拥有！ 使用时，直接删除本页！ 精品课件，你值得拥有！ 精品课件，你值得拥有！ 十、票據承兌業務： 　 乃銀行依匯票發票人之請求在其合法之商業行為 下所證發之匯票承兌之行為。由於交易環境之不同 分為。 1. 買方委託承兌匯票： 國際貿易交易中，買方依信用狀之規定，要求開證行對於賣方所開立之匯票予以承兌。 2. 賣方委託承兌匯票： 國內之商品或勞務買賣時，賣方收取買方開立之未到期支票當為抵押品。並開立匯票請求該銀行在匯票承兌之行為。 * * *