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物资采购制度 第一部分 原材料采购管理规定 第一章 总 则 第一条 为了加强对原料采购业务的内部控制，规范采购行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据国家有关法律法规以及公司要求，制定本制度。 第二条 本制度所称采购，主要是指公司外购原料并支付货款的行为。 第三条 在建立并实施采购业务内部控制制度中，至少应当强化对以下关键方面或者关键环节的风险控制，并采取相应的控制措施： （一）权责分配和职责分工应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理； （二）采购计划和审批程序应当明确； （三）采购与验收的管理流程及有关控制措施应当清晰，对供应商的选择、采购方式的确定、采购合同的签订、原料的验收等应有明确规定； （四）付款方式、程序、审批权限和与客户的对账办法应当明确。 第二章 职责分工与授权审批 第四条　建立采购业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 采购业务的不相容岗位至少包括： （一）计划审批； （二）询价与确定供应商； （三）采购合同的订立与审核； （四）采购、验收； （五）付款的审批与执行。 第五条 建立采购与付款业务的授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理采购与付款业务。 逐步实施集中或相对集中采购，以提高采购效率，堵塞管理漏洞，降低成本和费用。 第六条　供应部可以根据具体情况对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换，防范采购人员利用职权和工作便利谋取私利、损害企业利益的风险。 第七条　按照计划、审批、采购、验收、付款等规定的程序办理采购与付款业务，并在采购与付款各环节设置相关的记录、填制相应的凭证，建立完整的采购登记制度，加强采购订单(或采购合同，下同)、验收证明、入库凭证、采购发票等文件和凭证的相互核对工作。 第三章 采购计划与审批控制 第八条 建立计划采购制度，采购计划应当与公司生产经营计划相适应。在与公司充分沟通的基础上，明确采购品种、质量等级、规格、数量、相关要求和标准、到货时间等。 第九条　加强采购业务的计划管理。对于计划内采购项目，供应部应当严格按照计划执行采购业务；对于计划外采购项目，要有完善的审批手续。 第十条 原料月度、年度供应计划须经公司总经理审定。 第四章 采购与验收控制 第十一条 建立采购与验收环节的管理制度，对采购方式确定、供应商选择、验收程序及计量方法等做出明确规定，确保采购过程的透明化。 公司应当建立供应商评价制度，由供应部、生产部门、仓储部门等相关部门共同对供应商进行评价，包括对所购原材料的质量、价格、交货及时性、付款条件及供应商的资质、经营状况等进行综合评价，并根据评价结果对供应商进行调整。 第十二条　根据原材料的性质及其供应情况确定采购方式。大宗原材料的采购可以采用订单采购或合同订货等方式。 集团经管中心，对采购量、采购价格进行审定，采购合同实行纪委备案。供应部应根据市场行情的变化适时调整采购价格，并履行相关审批手续。 第十三条　充分了解和掌握有关供应商信誉、供货能力等方面的信息，由采购、使用等部门共同参与比质比价，并按规定的授权批准程序确定供应商。 第十四条　制定原材料验收制度，指定专人对所购原材料的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，并附有我公司相关部门出具的质检单、计量单。 对验收过程中发现的异常情况，负责验收的人员应当立即向供应部报告；供应部应当查明原因，及时处理。 第五章 付款控制 第十六条　供应部在办理付款业务时，应当对采购合同约定的付款条件以及采购发票、结算凭证、检验报告、计量报告和验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性进行严格审核。 第十七条　严格履行预付账款和定金的批准手续，加强预付账款和定金的管理。 加强对预付账款的监控，定期对其进行追踪核查。对预付账款的期限、占用款项的合理性、不可收回风险等进行综合判断；对有疑问的预付账款及时采取措施，尽量降低预付账款资金风险和形成损失的可能性。 第十八条　加强应付账款和应付票据的管理，由专人按照约定的付款日期、付款条件等管理应付款项。 第十九条　建立不符合标准原料的处理制度，并严格履行。 第二十条　定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项。如有不符，应当查明原因，及时处理。 第六章 监督检查第二十条 建立对采购的监督检查制度，明确监督检查人员的职责权限，定期或不定期地进行检查。第二十条 对监督检查过程中发现的采购中的薄弱环节，应当采取措施，及时加以纠正和完善。86%≤CaCO3＜8%时，CaCO3含量以8%为基准，每降低1个百分点，扣罚总量的1.2%；84%＜CaCO3＜86% 时,扣罚总量的50%；CaCO3≤84%时，拒付石灰石货款，因我公司原因不能退货时，仅支付铁路运杂费。CaCO3＜8